280. Príslušné orgány posúdia spoľahlivosť výpočtov podľa ICAAP súvisiacich s odsekom 279 písm. a) …

Príslušné orgány posúdia spoľahlivosť výpočtov podľa ICAAP súvisiacich s odsekom 279 písm. a) a b), a to posúdením, či sú dostatočné:

• a. konzistentné: kvantifikované riziká by mali zodpovedať obchodnému modelu, zloženiu portfólia a obchodnej stratégii investičnej spoločnosti;
• b. podrobné: metodiky ICAAP majú umožňovať rozdelenie výpočtov prinajmenšom podľa kategórie rizika²¹ a, ak je to možné, rozdelenie podľa jednotlivých rizík, namiesto toho, aby predstavovali jediný výpočet (ekonomický kapitál) týkajúci sa všetkých rizík;
• c. dôveryhodné: použité výpočty/metodiky by mali preukázateľne pokrývať riziká, ktoré chcú riešiť, a mali by byť založené na znalostiach a skúsenostiach investičnej spoločnosti, prípadne na vhodných modeloch a obozretných predpokladoch;
• d. zrozumiteľné: základné činitele výpočtov alebo metodík sa majú jasne uviesť. Výpočet typu „čierna skrinka“ má byť neprípustný; a
• e. porovnateľné: príslušné orgány majú zvážiť metodiky merania rizík podľa ICAAP, upraviť ich alebo požadovať, aby ich investičná spoločnosť upravila s cieľom uľahčiť porovnateľnosť s rovnocennými subjektmi a referenčnými odhadmi orgánov dohľadu.

1. Prehľad

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požiadavky

1.3 Súvisiace štandardy

2. Identifikované požiadavky

3. Súvisiace štandardy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/