280. Bevoegde autoriteiten dienen de betrouwbaarheid van de ICAAP-berekeningen in verband met …

Bevoegde autoriteiten dienen de betrouwbaarheid van de ICAAP-berekeningen in verband met paragraaf 279, punten a) en b), te beoordelen door na te gaan of deze voldoende zijn:

• a. consistent: de gekwantificeerde risico’s dienen in verhouding te staan tot het bedrijfsmodel, de samenstelling van de portefeuille en de handelsstrategie van de beleggingsonderneming;

91

• b. gedetailleerd zijn: de ICAAP-berekeningen/methoden dienen ten minste de mogelijkheid tot opsplitsing naar risicocategorie te bieden,²¹ indien mogelijk uitgesplitst per risico, en niet één enkele berekening (economisch kapitaal) te geven die alle risico’s omvat;
• c. geloofwaardig: de gebruikte berekeningen/methoden dienen aantoonbaar de risico’s te dekken die zij beogen aan te pakken en dienen gebaseerd te zijn op de kennis en ervaring van de beleggingsonderneming of, indien van toepassing, op passende modellen en voorzichtige aannames;
• d. begrijpelijk: de uitgangspunten van de berekeningen/methoden dienen duidelijk te zijn aangegeven. Een “black box”-berekening is niet acceptabel; en
• e. vergelijkbaar: bevoegde autoriteiten dienen te overwegen de risicometingsmethoden van het ICAAP aan te passen of van de beleggingsonderneming te verlangen dat zij deze aanpassen om de vergelijkbaarheid met gelijken en benchmarkramingen van toezichthouders te vergemakkelijken.

1. Overzicht

1.1 Referenties

1.2 Geïdentificeerde eisen

1.3 Gerelateerde standaarden

2. Geïdentificeerde eisen

3. Gerelateerde standaarden

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/