280. Właściwe organy powinny ocenić wiarygodność obliczeń ICAAP związanych z pkt 279 lit. a) i b) …

Właściwe organy powinny ocenić wiarygodność obliczeń ICAAP związanych z pkt 279 lit. a) i b), sprawdzając, czy są one wystarczająco:

• a. spójne: określone ilościowo ryzyko powinno być współmierne do modelu biznesowego, składu portfela i strategii handlowej firmy inwestycyjnej;
• b. szczegółowe: metody ICAAP powinny umożliwiać rozbicie wyników obliczeń co najmniej według kategorii ryzyka²¹ , a w miarę możliwości dla każdego ryzyka z osobna, a nie prezentować pojedynczą kalkulację (kapitału ekonomicznego) obejmującą wszystkie rodzaje ryzyka;
• c. wiarygodne: stosowane obliczenia/metody powinny w sposób oczywisty obejmować ryzyko, któremu mają zaradzić, i powinny opierać się na wiedzy i doświadczeniu firmy inwestycyjnej lub, w stosownych przypadkach, na odpowiednich modelach i ostrożnych założeniach;

21 Kategorie ryzyka obejmują ryzyko związane z kontrolowaną likwidacją, ryzyko dla klientów, ryzyko dla rynków, ryzyko dla firm oraz inne rodzaje ryzyka określone bardziej szczegółowo w drodze rozporządzenia delegowanego przyjętego zgodnie z art. 40 ust. 6 dyrektywy (UE) 2019/2034. 85

• d. zrozumiałe: czynniki uwzględnione w obliczeniach/metodach powinny być jasno określone. Nie powinno się dopuszczać obliczeń wykonywanych na zasadzie „czarnej skrzynki”; oraz
• e. por ównywalne: właściwe organy powinny rozważyć metody pomiaru ryzyka ICAAP, dostosowując je lub wymagając od firmy inwestycyjnej ich dostosowania w celu ułatwienia porównywalności z innymi firmami prowadzącymi podobną działalność oraz szacunkami opartymi na n adzorczych wskaźnikach referencyjnych (benchmarkach).

1. Przegląd

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/