(viii) Změny Obecného pokynu č. 9: Odvětvový pokyn pro retailové

Obecný pokyn 9.3 se nahrazuje tímto:

„9.3. Banky by měly zohlednit, kromě rizikových faktorů a opatření uvedených v hlavě I těchto obecných pokynů, následující rizikové faktory a opatření. Banky, které poskytují služby správy majetku, by měly použít také odvětvový pokyn č. 12, banky, které poskytují služby iniciování platby nebo služby informování o účtu, by měly použít také odvětvový pokyn č. 18 a banky, které poskytují služby související s kryptoaktivy, by měly použít také odvětvový pokyn č. 21.“

Obecný pokyn 9.16 se nahrazuje tímto:

„9.16 Pokud si klient banky otevře „sdružený/souhrnný účet“ za účelem správy finančních prostředků nebo kryptoaktiv, jež patří jeho klientům, měla by banka uplatnit opatření hloubkové kontroly klienta v plném rozsahu a jednat s jeho klienty jako se skutečnými majiteli finančních prostředků držených na sdruženém účtu a ověřit jejich totožnost.“

Obecný pokyn 9.17 se nahrazuje tímto:

„9.17 Pokud banka na základě svého posouzení rizik praní peněz a financování terorismu provedeného v souladu s těmito obecnými pokyny zjistila, že úroveň rizika praní peněz a financování terorismu spojeného s obchodním vztahem je vysoká, měla by případně uplatnit opatření zesílené hloubkové kontroly klienta stanovená v článku 18 směrnice (EU) 2015/849.“

V obecném pokynu 9.18 se úvodní věta nahrazuje tímto:

„9.18. Nicméně v rozsahu, který dovolují vnitrostátní právní předpisy, a pokud je podle individuálního posouzení rizika praní peněz a financování terorismu u klienta riziko související s obchodním vztahem nízké, může banka uplatnit opatření zjednodušené hloubkové kontroly klienta za předpokladu, že:“.

Záhlaví obecných pokynů 9.20 až 9.24 se nahrazuje tímto:

„Klienti, kteří nabízejí služby související s kryptoaktivy“

Obecné pokyny 9.20 až 9.23 se zrušují.

Vkládají se nové obecné pokyny 9.20 a 9.21, které znějí:

„9.20 Při navázání obchodního vztahu s klientem, který je poskytovatelem služeb souvisejících s kryptoaktivy, vyjma poskytovatele služeb souvisejících s kryptoaktivy, který je regulován podle nařízení (EU) 2023/1114⁵ , mohou být banky vystaveny zvýšenému riziku praní peněz a financování terorismu. Riziko lze snížit v případech, kdy je tento poskytovatel regulován a podléhá dohledu podle regulačního rámce podobného rámci, který je stanoven v nařízení (EU) 2023/1114 nebo ve směrnici (EU) 2015/849. Banky by měly provést posouzení rizika praní peněz a financování terorismu u těchto klientů před navázáním obchodního vztahu s nimi. V rámci toho by banky měly rovněž zohlednit riziko praní peněz a financování terorismu spojené s konkrétním druhem kryptoaktiv, která tito poskytovatelé poskytují nebo spravují.“

„9.21 Za účelem zmírnění úrovně rizika praní peněz a financování terorismu spojeného s klienty, jak bylo popsáno v obecném pokynu 9.20, by banky měly v rámci svých opatření hloubkové kontroly klienta přinejmenším:

• a) zahájit s klientem dialog, jehož účelem je pochopit povahu obchodní činnosti a rizika praní peněz a financování terorismu, jimž je vystaven;
• b) kromě ověření totožnosti skutečných majitelů klienta provést hloubkovou kontrolu vrcholného vedení, pokud se liší od skutečných majitelů, včetně zohlednění případných nepříznivých informací;
• c) pochopit, do jaké míry tito klienti u svých klientů na základě zákonné povinnosti nebo dobrovolně uplatňují vlastní opatření hloubkové kontroly klienta;
• d) zjistit, zda je klient registrován nebo licencován v členském státě EU/EHP nebo v zemi mimo EU, a v případě země mimo EU vyhodnotit přiměřenost režimu regulace a dohledu v oblasti boje proti praní peněz a financování terorismu v dané zemi mimo EU v souladu s obecným pokynem 2.11;
• e) určit, zda služby poskytované klientem spadají do oblasti působnosti registrace nebo licence klienta;
• f) určit, zda klient poskytuje jiné služby, než pro které je registrován nebo licencován jako úvěrová nebo finanční instituce;
• g) pokud činnost klienta zahrnuje vydávání kryptoaktiv za účelem získání peněžních prostředků, jako jsou počáteční nabídky mincí, měly by banky určit, zda je tato činnost vykonávána v souladu se stávajícími právními požadavky a případně zda je regulována pro účely boje proti praní peněz a financování terorismu v souladu s mezinárodně dohodnutými standardy, jako jsou standardy zveřejněné Finančním akčním výborem.“

⁵ Nařízení (EU) 2023/1114 o trzích kryptoaktiv a o změně nařízení (EU) č. 1093/2010 a (EU) č. 1095/2010 a směrnic 2013/36/EU a (EU) 2019/1937.