(viii) Úpravy usmernenia 9: Sektorové usmernenie pre retailové banky

Usmernenie 9.3 sa nahrádza takto:

„9.3. Banky by mali zvážiť nasledujúce rizikové faktory a opatrenia spolu s tými, ktoré sú stanovené v hlave I týchto usmernení. Banky, ktoré poskytujú služby správy majetku, by mali zohľadniť aj sektorové usmernenie 12, platobné iniciačné služby alebo služby informovania o účte by mali zohľadniť aj sektorové usmernenie 18 a banky, ktoré poskytujú služby kryptoaktív, by mali zohľadniť aj sektorové usmernenie 21.“

Usmernenie 9.16 sa nahrádza takto:

„9.16 Ak si klient banky otvorí tzv. súhrnný účet/účet zberného typu na správu finančných prostriedkov alebo kryptoaktív, ktoré patria jeho vlastným klientom, banka by mala uplatňovať všetky opatrenia povinnej starostlivosti vo vzťahu ku klientovi , vrátane posudzovania klientov daného klienta ako konečných užívateľov výhod finančných prostriedkov v držbe na súhrnnom účte a overenia ich totožnosti.“

Usmernenie 9.17 sa nahrádza takto:

„9.17 Ak banka na základe svojho hodnotenia rizík prania špinavých peňazí a financovania terorizmu vykonaného v súlade s týmito usmerneniami stanovila, že úroveň rizika prania špinavých peňazí a financovania terorizmu spojeného s obchodným vzťahom je vysok á, mala by podľa potreby uplatniť opatrenia zvýšenej povinnej starostlivosti vo vzťahu ku klientovi stanovené v článku 18 smernice (EÚ) 2015/849.“

V usmernení 9.18 sa prvá veta nahrádza takto:

„9.18 Ak je však riziko spojené s obchodným vzťahom nízke na základe individuálneho hodnotenia rizík prania špinavých peňazí a financovania terorizmu, ktoré vykonal klient, banka môže v rozsahu povolenom vnútroštátnymi právnymi predpismi uplatňovať opatren ia zjednodušenej povinnej starostlivosti za predpokladu, že:“

Názov usmernení 9.20 až 9.24 sa nahrádza takto:

Klienti ponúkajúci služby súvisiace s kryptoaktívami

Usmernenia 9.20 až 9.23 sa vypúšťajú.

Vkladajú sa tieto usmernenia 9.20 a 9.21:

„9.20 Pri vstupe do obchodného vzťahu s klientom, ktorý je poskytovateľom služieb kryptoaktív, iným ako poskytovateľ služieb kryptoaktív regulovaný podľa nariadenia (EÚ) 2023/1114⁵ , môžu byť banky vystavené zvýšenému riziku prania špinavých peňazí a financovania terorizmu. Riziko sa môže znížiť za okolností, ak je takýto poskytovateľ regulovaný a podlieha dohľadu podľa regulačného rámca podobného rámcu ustanovenému v nariadení (EÚ) 2023/1114 alebo smernici (EÚ) 2015/849. Banky by mali vykonať posúdenie rizika prania špinavých peňazí a financovania terorizmu u týchto klientov pred nadviazaním obchodného vzťahu s nimi. V rámci toho by banky mali zvážiť aj riziko prania špinavých peňazí a financovania terorizmu spojené s konkrétnym typom kryptoaktív, ktoré títo poskytovatelia poskytujú alebo spravujú.

„9.21 S cieľom zabezpečiť zmiernenie úrovne rizika prania špinavých peňazí a financovania terorizmu spojeného s klientmi opísanej v usmernení 9.20 by banky v rámci svojich opatrení povinnej starostlivosti vo vzťahu ku klientovi mali aspoň:

• a) nadviazať s klientom dialóg s cieľom pochopiť povahu podnikania a riziká prania špinavých peňazí a financovania terorizmu, ktorým je klient vystavený ;
• b) okrem overenia totožnosti konečných užívateľov výhod klienta vykonať aj povinnú starostlivosť vo vzťahu k vrcholovému manažmentu, a to do takej miery, v akej sa od seba líšia, vrátane zváženia všetkých nepriaznivých informácií;
• c) pochopiť rozsah, v akom títo klienti uplatňujú vlastné opatrenia povinnej starostlivosti vo vzťahu ku klientovi v prípade svojich klientov, buď ako zákonnú povinnosť, alebo dobrovoľne;
• d) zistiť, či má klient registráciu alebo licenciu v členskom štáte EÚ/EHP alebo v krajine mimo EÚ, a v prípade krajiny mimo EÚ posúdiť primeranos ť režimu regulácie a dohľadu platného pre mechanizmus boja proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu, ktorý zaviedla daná krajina mimo EÚ v súlade s usmernením 2.11;
• e) zistiť, či služby poskytované klientom patria do rozsahu pôsobnosti registrácie alebo licencie tohto klienta ;
• f) zistiť, či klient poskytuje iné služby ako tie, na ktoré má registráciu alebo licenciu ako úverová alebo finančná inštitúcia;
• g) ak podnikanie klienta zahŕňa vydávanie kryptoaktív na získanie finančných prostriedkov, ako je predaj tokenov, banky by mali určiť, či sa takáto činnosť vykonáva v súlade s existujúcimi právnymi požiadavkami a prípadne či je regulovaná na účely boja proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu v súlade s medzinárodne dohodnutými štandardmi , ako sú odporúčania uverejnené Finančnou akčnou skupinou (FATF) .“

⁵ Nariadenie (EÚ) 2023/1114 o trhoch s kryptoaktívami a o zmene nariadení (EÚ) č. 1093/2010 a (EÚ) č. 1095/2010 a smerníc 2013/36/EÚ a (EÚ) 2019/1937.