30. Vkládají se nové obecné pokyny 9.20 a 9.21, které znějí: „9.20 Při navázání obchodního vztahu s …

Vkládají se nové obecné pokyny 9.20 a 9.21, které znějí:

„9.20 Při navázání obchodního vztahu s klientem, který je poskytovatelem služeb souvisejících s kryptoaktivy, vyjma poskytovatele služeb souvisejících s kryptoaktivy, který je regulován podle nařízení (EU) 2023/1114⁵ , mohou být banky vystaveny zvýšenému riziku praní peněz a financování terorismu. Riziko lze snížit v případech, kdy je tento poskytovatel regulován a podléhá dohledu podle regulačního rámce podobného rámci, který je stanoven v nařízení (EU) 2023/1114 nebo ve směrnici (EU) 2015/849. Banky by měly provést posouzení rizika praní peněz a financování terorismu u těchto klientů před navázáním obchodního vztahu s nimi. V rámci toho by banky měly rovněž zohlednit riziko praní peněz a financování terorismu spojené s konkrétním druhem kryptoaktiv, která tito poskytovatelé poskytují nebo spravují.“

„9.21 Za účelem zmírnění úrovně rizika praní peněz a financování terorismu spojeného s klienty, jak bylo popsáno v obecném pokynu 9.20, by banky měly v rámci svých opatření hloubkové kontroly klienta přinejmenším:

• a) zahájit s klientem dialog, jehož účelem je pochopit povahu obchodní činnosti a rizika praní peněz a financování terorismu, jimž je vystaven;
• b) kromě ověření totožnosti skutečných majitelů klienta provést hloubkovou kontrolu vrcholného vedení, pokud se liší od skutečných majitelů, včetně zohlednění případných nepříznivých informací;
• c) pochopit, do jaké míry tito klienti u svých klientů na základě zákonné povinnosti nebo dobrovolně uplatňují vlastní opatření hloubkové kontroly klienta;
• d) zjistit, zda je klient registrován nebo licencován v členském státě EU/EHP nebo v zemi mimo EU, a v případě země mimo EU vyhodnotit přiměřenost režimu regulace a dohledu v oblasti boje proti praní peněz a financování terorismu v dané zemi mimo EU v souladu s obecným pokynem 2.11;
• e) určit, zda služby poskytované klientem spadají do oblasti působnosti registrace nebo licence klienta;
• f) určit, zda klient poskytuje jiné služby, než pro které je registrován nebo licencován jako úvěrová nebo finanční instituce;
• g) pokud činnost klienta zahrnuje vydávání kryptoaktiv za účelem získání peněžních prostředků, jako jsou počáteční nabídky mincí, měly by banky určit, zda je tato činnost vykonávána v souladu se stávajícími právními požadavky a případně zda je regulována pro účely boje proti praní peněz a financování terorismu v souladu s mezinárodně dohodnutými standardy, jako jsou standardy zveřejněné Finančním akčním výborem.“

⁵ Nařízení (EU) 2023/1114 o trzích kryptoaktiv a o změně nařízení (EU) č. 1093/2010 a (EU) č. 1095/2010 a směrnic 2013/36/EU a (EU) 2019/1937.

1. Přehled

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požadavky

1.3 Související standardy

2. Identifikované požadavky

3. Související standardy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/