+31. Institutterne kan anvende de kreditrisikoreducerende virkninger af ufinansieret …
|
31. Institutterne kan anvende de kreditrisikoreducerende virkninger af ufinansieret …
Institutterne kan anvende de kreditrisikoreducerende virkninger af ufinansieret kreditrisikoafdækning ved hjælp af en af følgende metoder: - (a) justering af PD- eller LGD-estimater i overensstemmelse med artikel 160, stk. 5, artikel 161, stk. 3, og artikel 164, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013 på grundlag af de kriterier, som institutterne har angivet i overensstemmelse med artikel 183, stk. 2 og 3, i forordning (EU) nr. 575/2013 ved hjælp af navnlig én af følgende metoder:
- (i) uanset den anvendte metode til sammenlignelige direkte eksponeringer mod garantistilleren justering af ratingklasser, puljer eller LGD-estimater, herunder LGD i misligholdelse og EL BE , ved at tage den ufinansierede kreditrisikoafdækning i betragtning i forbindelse med estimering af risikoparametre som angivet i disse retningslinjer (dvs. modelmetoden)
- (ii) når sammenlignelige direkte eksponeringer mod garantistilleren er eller ville være blevet behandlet i henhold til IRB-metoden med eller uden egne LGD-estimater og konverteringsfaktorer substitution af både PD- og LGD-risikoparametre for den underliggende eksponering med tilsvarende PD og LGD for en sammenlignelig direkte eksponering mod garantistilleren som yderligere angivet i disse retningslinjer (dvs. metoden med substitution af risikoparametre)
- (iii) uanset hvilken metode der anvendes til sammenlignelige direkte eksponeringer mod garantistilleren, justeringer af ratingklasser, puljer eller LGD-estimater, herunder LGD i misligholdelse og EL BE , i anvendelsen af risikoparametre ved at tilsidesætte processen med fordeling af ratings i overensstemmelse med artikel 172, stk. 3, i forordning (EU) nr. 575/2013 og afsnit 8.2 i EBA's retningslinjer om PD- og LGD-estimater (dvs. tilsidesættelser)
- (b) hvis instituttet anvender standardmetoden til sammenlignelige direkte eksponeringer mod garantistilleren og ikke anvender de kreditrisikoreducerende virkninger af UFCP i PD- og LGD-estimaterne i overensstemmelse med litra a) anvendelse af den risikovægt, som anvendes i henhold til standardmetoden i overensstemmelse med artikel 183, stk. 4, i forordning (EU) nr. 575/2013 (dvs. metoden med substitution af risikovægtning)
- (c) beregning af den risikovægtede eksponering i overensstemmelse med artikel 153, stk. 3, artikel 154, stk. 2, artikel 161, stk. 4, og artikel 164, stk. 3, i forordning (EU) nr. 575/2013 (dvs. double default-behandling).
1. Oversigt
1.1 Referencer
1.2 Identificerede krav
1.3 Relaterede standarder
2. Identificerede krav
3. Relaterede standarder
- EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/
|