31. Az intézmények az alábbi módszerek valamelyikének használatával ismerhetik el az e lőre nem …

Az intézmények az alábbi módszerek valamelyikének használatával ismerhetik el az e lőre nem rendelkezésre bocsátott hitelkockázati fedezet hitelkockázat - mérséklő hatásait:

• (a) a PD - vagy LGD - becslések korrigálása az 575/2013/EU rendelet 160. cikke (5) bekezdésének, 161. cikke (3) bekezdésének és 164. cikke (2) bekezdésének megfelelően, az intézmények által az 575/2013/EU rendelet 183. cikkének (2) és (3) bekezdése szerint meghatározott kritériumok alapján, különösen a következő módszerek egyikének használatával:
• (i) a garantőrrel szembeni, hasonló közvetlen kitettségekre alkalmazott módszertől függetlenül, a kategóriák, halmazok (poolok) vagy LGD -becslések módosítása, beleértve a nemteljesítő LGD -t és az EL BE -t, figyelembe véve az előre nem rendelkezésre bocsátott hitelkockázati fedezetet az ezen iránymutatásokban részletesen meghatározott kocká zatiparaméter-becslés során (azaz a modell módszer);
• (ii) amikor a garantőrrel szembeni, hasonló közvetlen kitettségeket az IRB - módszer értelmében saját LGD-becslésekkel és hitel- egyenértékesítési tényezőkkel kezelik vagy kezelnék, az alapul szolgáló kitettség PD -és LGD-kockázati paramétereinek helyettesítése a garantőrrel szembeni, hasonló közvetlen kitettség megfelelő PD -jével és LGD-jével, az ezen iránymutatásokban foglalt részletes utasítások szerint (azaz a kockázati paraméterek helyettesítésének módszere);
• (iii) a garantőrrel szembeni, hasonló közvetlen kitettségekre alkalmazott módszertől függetlenül, a kategóriák, halmazok vagy LGD -becslések – köztük a nemteljesítő LGD és EL BE – módosítása a kockázati paraméterek használata során, a kategóriába sorolási folyamat felülbírálásával az 575/2013/EU rendelet 172. cikkének (3) bekezdése, valamint a PD és az LGD becsléséről szóló EBH- iránymutatás 8.2. szakasza szerint (azaz a felülbírálat);
• (b) ha az intézmény a sztenderd módszert alkalmazza a garantőrrel szembeni, hasonló közvetlen kitettségekre, és nem ismeri el az UFCP hitelkockázat - mérséklő hatásait a PD - és LGD- becslésekben az a) pontban foglaltak szerint, a sztenderd módszer szerinti kockázati súly használata az 575/2013/EU rendelet 183. cikkének (4) bekezdésével össz hangban (azaz a kockázatisúly - helyettesítési módszer);
• (c) a kockázattal súlyozott kitettségérték számítása az 575/2013/EU rendelet 153. cikkének (3) bekezdése, 154. cikkének (2) bekezdése, 161. cikkének (4) bekezdése és 164. cikkének (3) bekezdése szerint (azaz a kettős nemteljesítés kezelése).

1. Áttekintés

1.1 Hivatkozások

• 160. cikk Nemteljesítési valószínűség(PD)
• Article 161 3.
• Article 164 2.
• Article 172 3.
• Article 183 4.

1.2 Azonosított követelmények

1.3 Kapcsolódó szabványok

2. Azonosított követelmények

3. Kapcsolódó szabványok

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/