31. Inštitúcie môžu uznať účinky zmierňovania kreditného rizika v súvislosti s nefinancovaným …

Inštitúcie môžu uznať účinky zmierňovania kreditného rizika v súvislosti s nefinancovaným kreditným zabezpečením pomocou jednej z týchto metód:

• (a) úprava odhadov PD alebo LGD v súlade s článkom 160 ods. 5, článkom 161 ods. 3 a článkom 164 ods. 2 nariadenia (EÚ) č. 575/2013 na základe kritérií stanovených inštitúciami v súlade s článkom 183 ods. 2 a 3 nariadenia (EÚ) č. 575/2013, pričom sa využije jeden z týchto prístupov:
• (i) bez ohľadu na prístup, ktorý sa uplatňuje na porovnateľné priame expozície voči ručiteľovi, úprava stupňov, skupín alebo odhadov LGD vrátane LGD v prípade zlyhania a EL BE , a to zohľadnením nefinancovaného kreditného zabezpečenia pri odhade parametrov rizika, ako sa bližšie uvádza v týchto usmerneniach (t. j prístup modelovani a );
• (ii) keď sa s porovnateľnými priamymi expozíciami voči ručiteľovi zaobchádza, alebo by sa zaobchádzalo, podľa prístupu IRB, buď s vlastnými odhadmi LGD a konverznými faktormi alebo bez nich, substitúcia obidvoch parametrov rizika PD aj LGD podkladovej expozície zodpovedajúcimi PD a LGD parametrami porovnateľnej priamej expozície voči ručiteľovi, ako sa ďalej uvádza v týchto usmerneniach (t. j. prístup substitúci e parametrov rizika);
• (iii) bez ohľadu na prístup, ktorý sa uplatňuje na porovnateľné priame expozície voči ručiteľovi, úprava stupňov, skupín alebo odhadov LGD vrátane LGD v prípade zlyhania a EL BE , pri uplatňovaní parametrov rizika nahradením postupu zaraďovania do stupňov v súlade s článkom 172 ods. 3 nariadenia (EÚ) č. 575/2013 a oddielom 8.2 usmernení EBA o odhade PD a LGD (t. j. nahradenie /override);
• (b) ak inštitúcia uplatňuje štandardizovaný prístup na porovnateľné priame expozície voči ručiteľovi a neuznáva účinky nefinancovaného kreditného zabezpečenia na zmierňovanie kreditného rizika v odhadoch PD a LGD v súlade s písmenom a), použitie rizikovej váhy uplatniteľnej podľa štandardizovaného prístupu v súlade s článkom 183 ods. 4 nariadenia (EÚ) č. 575/2013 (t. j. prístup substitúci e rizikovej váhy);
• (c) výpočet hodnoty rizikovo váženej expozície v súlade s článkom 153 ods. 3, článkom 154 ods. 2, článkom 161 ods. 4 a článkom 164 ods. 3 nariadenia (EÚ) č. 575/2013 (t. j. dvojnásobné zlyhanie).

1. Prehľad

1.1 Odkazy

• Článok 160 Pravdepodobnosť zlyhania (PD)
• Článok 161 3.
• Článok 164 2.
• Článok 172 3.
• Článok 183 4.

1.2 Identifikované požiadavky

1.3 Súvisiace štandardy

2. Identifikované požiadavky

3. Súvisiace štandardy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/