+31. Instellingen kunnen het kredietrisicoverminderende effect van niet-volgestorte kredietprotectie …
|
31. Instellingen kunnen het kredietrisicoverminderende effect van niet-volgestorte kredietprotectie …
Instellingen kunnen het kredietrisicoverminderende effect van niet-volgestorte kredietprotectie in aanmerking nemen volgens een van de volgende methoden: - (a) aanpassing van de PD- of LGD-ramingen overeenkomstig artikel 160, lid 5, artikel 161, lid 3, en artikel 164, lid 2, van Verordening (EU) nr. 575/2013, op basis van de door de instellingen vastgestelde criteria overeenkomstig artikel 183, leden 2 en 3, van Verordening (EU) nr. 575/2013 door met name gebruik te maken van een van de volgende benaderingen:
- (i) ongeacht welke benadering wordt toegepast op vergelijkbare rechtstreekse vorderingen op de garantiegever, aanpassing van klassen, groepen of LGD-ramingen, met inbegrip van LGD in wanbetaling en ELBE, door bij het ramen van risicoparameters rekening te houden met de niet-volgestorte kredietprotectie zoals nader uitgewerkt in deze richtsnoeren (d.w.z. de modelleringsbenadering);
- (ii) wanneer vergelijkbare rechtstreekse vorderingen op de garantiegever volgens de IRB-benadering behandeld (zouden) worden met of zonder eigen LGD-ramingen en omrekeningsfactoren, door vervanging van zowel de PD- als LGD-risicoparameters van de onderliggende blootstelling door de overeenkomstige PD en LGD van een vergelijkbare rechtstreekse vordering op de garantiegever zoals nader uitgewerkt in deze richtsnoeren (d.w.z. de substitutiebenadering van risicoparameters);
- (iii) ongeacht welke benadering wordt toegepast op vergelijkbare rechtstreekse vorderingen op de garantiegever, aanpassing van klassen, groepen of LGD-ramingen, met inbegrip van LGD in wanbetaling en EL BE , door bij de toepassing van risicoparameters het proces voor de onderbrenging in klassen bij te sturen overeenkomstig artikel 172, lid 3, van Verordening (EU) nr. 575/2013 en deel 8.2 van de EBA-richtsnoeren inzake PD- en LGD-raming (d.w.z. de bijsturing);
- (b) indien de instelling de standaardbenadering voor vergelijkbare rechtstreekse vorderingen op de garantiegever toepast en het kredietrisicoverminderende effect van de niet-volgestorte kredietprotectie niet in aanmerking neemt bij de PD- en LGD-ramingen overeenkomstig punt a), gebruik van het toepasselijke risicogewicht in de standaardbenadering overeenkomstig artikel 183, lid 4, van Verordening (EU) nr. 575/2013 (d.w.z. de substitutiebenadering van risicogewicht);
- (c) berekening van de risicogewogen posten overeenkomstig artikel 153, lid 3, artikel 154, lid 2, artikel 161, lid 4, en artikel 164, lid 3, van Verordening (EU) nr. 575/2013 (d.w.z. de double default-behandeling).
1. Overzicht
1.1 Referenties
1.2 Geïdentificeerde eisen
1.3 Gerelateerde standaarden
2. Geïdentificeerde eisen
3. Gerelateerde standaarden
- EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/
|