+31. Krediidiasutused ja investeerimisühingud võivad kajastada kaudsest krediidiriski kaitsest …
|
31. Krediidiasutused ja investeerimisühingud võivad kajastada kaudsest krediidiriski kaitsest …
Krediidiasutused ja investeerimisühingud võivad kajastada kaudsest krediidiriski kaitsest tulenevat krediidiriski maandamise mõju ühe järgmise meetodiga: - (a) makseviivituse tõenäosuse või makseviivitusest tingitud kahjumäära hinnangute korrigeerimine kooskõlas määruse (EL) nr 575/2013 artikli 160 lõikega 5, artikli 161 lõikega 3 ja artikli 164 lõikega 2, tuginedes krediidiasutuste ja investeerimisühingute poolt määruse (EL) nr 575/2013 artikli 183 lõigete 2 ja 3 kohaselt kehtestatud kriteeriumidele, kasutades eelkõige üht järgmistest meetoditest:
- (i) sõltumata tagatise andja vastu olevatele võrreldavatele otsestele riskipositsioonidele kohaldatavast meetodist tuleks korrigeerida reitinguklasse, kogumeid või makseviivitusest tingitud kahjumäära hinnanguid, sh makseviivitusest tingitud kahjumäära ja eeldatava kahju määra (EL BE ) hinnanguid, võttes riskiparameetrite hindamisel arvesse kaudset krediidiriski kaitset, nagu on selgitatud allpool (st modelleerimismeetod);
- (ii) kui tagatise andja vastu olevaid võrreldavaid otseseid riskipositsioone käsitletakse või võidakse käsitleda sisereitingute meetodi alusel koos makseviivitusest tingitud kahjumäära sisehinnangute ja ümberhindlusteguritega või ilma, tuleks aluseks oleva riskipositsiooni makseviivituse tõenäosuse ja makseviivitusest tingitud kahjumäära riskiparameetrid asendada vastava tagatise andja vastu oleva võrreldava otsese riskipositsiooni makseviivituse tõenäosuse või makseviivitusest tingitud kahjumääraga, nagu on selgitatud allpool (st riskiparameetrite asendamise meetod);
- (iii) sõltumata tagatise andja vastu olevatele võrreldavatele otsestele riskipositsioonidele kohaldatavatest meetoditest tuleks riskiparameetrite kohaldamisel korrigeerida reitinguklasse, kogumeid või makseviivitusest tingitud kahjumäära hinnanguid, sh makseviivitusest tingitud kahjumäära ja eeldatava kahju määra (EL BE ) hinnanguid, korrigeerides reitinguklassidesse jagamise protsessi kooskõlas määruse (EL) nr 575/2013 artikli 172 lõikega 3 ning EBA makseviivituse tõenäosuse ja makseviivitusest tingitud kahjumäära hindamise suuniste jaoga 8.2 (st korrigeerimise meetod);
- (b) kui krediidiasutus või investeerimisühing kohaldab tagatise andja vastu olevatele võrreldavatele otsestele riskipositsioonidele standardmeetodit ja ei kajasta makseviivituse tõenäosuse ja makseviivitusest tingitud kahjumäära hinnangutes kaudsest krediidiriski kaitsest tulenevat krediidiriski maandamise mõju kooskõlas alapunktiga a, tuleks kasutada standardmeetodi alusel kohaldatavat riskikaalu kooskõlas määruse (EL) nr 575/2013 artikli 183 lõikega 4 (st riskikaalu asendamise meetod);
- (c) riskiga kaalutud vara tuleks arvutada kooskõlas määruse (EL) nr 575/2013 artikli 153 lõikega 3, artikli 154 lõikega 2, artikli 161 lõikega 4 ja artikli 164 lõikega 3 (st topeltmakseviivituse meetod).
1. Ülevaade
1.1 Viited
1.2 Tuvastatud nõuded
1.3 Seotud standardid
2. Tuvastatud nõuded
3. Seotud standardid
- EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/
|