17. Aflønningspolitikker

De kompetente myndigheder bør anvende en risikobaseret tilgang, når de fører tilsyn med investeringsselskabernes aflønningspolitikker og -praksis og gennemgå dem i overensstemmelse med EBA's retningslinjer for tilsynsprocessen.

De kompetente myndigheder bør inden for deres tilsyn, under hensyntagen til disse retningslinjer, sikre, at investeringsselskaberne overholder kravene til aflønningspolitikker i direktiv (EU) 2019/2034 og bestemmelserne i de reguleringsmæssige tekniske standarder om væsentlige risikotagere, herunder at de har passende kønsneutrale aflønningspolitikker for alle medarbejdere og for væsentlige risikotagere.

De kompetente myndigheder bør sikre, at investeringsselskaberne tilpasser deres aflønningspolitik og -praksis til investeringsselskabets forretningsstrategi og langsigtede interesser under hensyntagen til investeringsselskabets forretnings- og risikostrategi, virksomhedskultur og -værdier og risikoprofil.

De kompetente myndigheder bør sikre, at investeringsselskabernes aflønningspolitikker, - praksis og -processer er passende, herunder tildeling af garanteret variabel aflønning, fratrædelsesgodtgørelser og skønsmæssige pensionsydelser.

De kompetente myndigheder bør sikre, at investeringsselskaberne har fastsat et passende maksimalt forhold mellem den variable og den faste del af den samlede aflønning.

De kompetente myndigheder bør gennemgå kønsbestemte lønforskelle i investeringsselskaberne og følge op på enhver indikation af, at aflønningspolitikker ikke er kønsneutrale.

De kompetente myndigheder bør kunne godkende det samlede udfald af identifikationsprocessen og bør vurdere, om alle medarbejdere, hvis arbejde har eller kan have væsentlig indflydelse på investeringsselskabets risikoprofil, er blevet identificeret, og at eventuelle undtagelser af medarbejdere fra kategorien af væsentlige risikotagere, hvis medarbejdere kun er blevet identificeret ved hjælp af de kvantitative kriterier i de reguleringsmæssige tekniske standarder, er velbegrundede, og at de respektive processer, der er fastlagt i disse retningslinjer og i de reguleringsmæssige tekniske standarder, er overholdt.

Med forbehold af andre tilsynsmæssige og disciplinære foranstaltninger og sanktioner, bør de kompetente myndigheder kræve, at investeringsselskaberne træffer de nødvendige foranstaltninger for at afhjælpe alle konstaterede mangler. Hvis investeringsselskaberne ikke imødekommer en sådan anmodning, bør de fornødne tilsynsforanstaltninger træffes. EBA Public