98. Για τη ΔΕΕΑ, η αξιολόγηση της εσωτερικής διακυβέρνησης και των ελέγχων της επιχείρησης …

Για τη ΔΕΕΑ, η αξιολόγηση της εσωτερικής διακυβέρνησης και των ελέγχων της επιχείρησης επενδύσεων θα πρέπει να περιλαμβάνει, λαμβάνοντας υπόψη την εφαρμογή της αρχής της αναλογικότητας, αξιολόγηση των ακόλουθων τομέων:

• α. το συνολικό πλαίσιο εσωτερικής διακυβέρνησης, το οποίο πρέπει να περιλαμβάνει σαφή οργανωτική δομή και κατάλληλη κουλτούρα εταιρικού κινδύνου·
• β. τη σύνθεση, οργάνωση και λειτουργία του διοικητικού οργάνου και των επιτροπών του, εφόσον έχουν συσταθεί·
• γ. τις πολιτικές και πρακτικές αποδοχών·
• δ. το πλαίσιο εσωτερικού ελέγχου, το οποίο θα πρέπει να περιλαμβάνει ανεξάρτητες λειτουργίες κανονιστικής συμμόρφωσης και, κατά περίπτωση, λειτουργίες εσωτερικής διαχείρισης κινδύνου και εσωτερικού ελέγχου·
• ε. πλαίσιο διαχείρισης κινδύνου, συμπεριλαμβανομένου του ICARAP·

στ. τεχνολογίες των πληροφοριών και των επικοινωνιών και

• ζ. σχεδιασμό επιχειρησιακής συνέχειας.

1. Επισκόπηση

1.1 Παραπομπές

1.2 Εντοπισμένες απαιτήσεις

1.3 Σχετικά πρότυπα

2. Εντοπισμένες απαιτήσεις

3. Σχετικά πρότυπα

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.