98. A efectos del PRES, la evaluación de la gobernanza y los controles internos de la empresa de …

A efectos del PRES, la evaluación de la gobernanza y los controles internos de la empresa de servicios de inversión incluirá, teniendo en cuenta la aplicación del principio de proporcionalidad, una evaluación de los siguientes aspectos:

• a. el marco general de gobernanza interna, que debe incluir una estructura organizativa clara y una cultura corporativa de riesgos adecuada;
• b. la composición, la organización y el funcionamiento del órgano de administración y, en su caso, de sus comités;
• c. las políticas y prácticas de remuneración;
• d. el marco de control interno, que debe incluir una función independiente de cumplimiento y, en caso necesario, funciones de gestión interna de riesgos y de auditoría interna;
• e. el marco de gestión de riesgos, incluido el ICARAP;
• f. tecnologías de la información y la comunicación; y
• g. planificación de la continuidad del negocio.

1. Resumen

1.1 Referencias

1.2 Requisitos identificados

1.3 Estándares relacionados

2. Requisitos identificados

3. Estándares relacionados

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

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