98. A SREP esetében a befektetési vállalkozás belső irányításának és kontrollmechanizmusainak …

A SREP esetében a befektetési vállalkozás belső irányításának és kontrollmechanizmusainak értékelése során – tekintettel az arányosság elvének alkalmazására – a következő területeket kell értékelni:

• a. az átfogó belső irányítási keret, amelynek egyértelmű szervezeti struktúrát és megfelelő vállalati kockázati kultúrát kell magában foglalnia;
• b. a vezető testület és – amennyiben létrehozták – bizottságainak összetétele, szervezete és működése;
• c. javadalmazási politikák és gyakorlatok;
• d. a belső ellenőrzési keretrendszer, amelynek magában kell foglalnia a független megfelelést, valamint adott esetben a belső kockázatkezelési és belső ellenőrzési funkciókat;
• e. kockázatkezelési keretrendszer, beleértve az ICARAP - ot is;
• f. Információs és kommunikációs technológiák; és
• g. üzletmenet-folytonossági tervezés.

1. Áttekintés

1.1 Hivatkozások

1.2 Azonosított követelmények

1.3 Kapcsolódó szabványok

2. Azonosított követelmények

3. Kapcsolódó szabványok

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.