98. W przypadku SREP ocena zarządzania wewnętrznego i mechanizmów kontroli stosowanych w firmie …

W przypadku SREP ocena zarządzania wewnętrznego i mechanizmów kontroli stosowanych w firmie inwestycyjnej powinna obejmować, z uwzględnieniem posługiwania się zasadą proporcjonalności, ocenę następujących obszarów:

• a. ogólnych ram zarządzania wewnętrznego, które powinny obejmować jasną strukturę organizacyjną i odpowiednią kulturę ryzyka korporacyjnego;
• b. składu, organizacji i zasad funkcjonowania organu zarządzającego oraz jego komitetów, jeżeli zostały ustanowione;
• c. polityk i praktyk w zakresie wynagrodzeń;
• d. ram kontroli wewnętrznej, które powinny obejmować niezależną komórkę ds. zapewniania zgodności z prawem oraz, w stosownych przypadkach, komórki ds. wewnętrznego zarządzania ryzykiem i audytu wewnętrznego;
• e. ram zarządzania ryzykiem, w tym ICARAP;
• f. technologii informacyjno - komunikacyjnych; oraz
• g. planów ciągłości działania.

1. Przegląd

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.