98. Za namene SREP bi morala ocena notranjega upravljanja in kontrol investicijskega podjetja ob …

Za namene SREP bi morala ocena notranjega upravljanja in kontrol investicijskega podjetja ob upoštevanju uporabe načela sorazmernosti zajemati naslednja področja:

• a. splošen okvir notranjega upravljanja, ki bi moral vključevati jasno organizacijsko strukturo in primerno podjetniško kulturo tveganja;
• b. sestavo, organizacijo in delovanje upravljalnega organa ter njegovih odborov, če so ustanovljeni;
• c. politike in prakse prejemkov;
• d. okvir notranjih kontrol, ki bi moral vključevati neodvisne funkcije zagotavljanja skladnosti ter po potrebi notranjega upravljanja tveganj in notranje revizije;
• e. okvir upravljanja tveganj, vključno z ICARAP;
• f. informacijske in komunikacijske tehnologije ter
• g. načrtovanje neprekinjenega poslovanja.

1. Pregled

1.1 Sklici

1.2 Ugotovljene zahteve

1.3 Povezani standardi

2. Ugotovljene zahteve

3. Povezani standardi

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.