8. Αξιολόγηση των ρυθμίσεων καταχώρισης στο μητρώο του ΥΤΧ

Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να βεβαιώνονται ότι το ΥΤΧ έχει θέσει σε εφαρμογή επαρκείς διαδικασίες για την τήρηση μητρώου το οποίο του επιτρέπει να τηρεί όλα τα στοιχεία ενεργητικού και παθητικού που καταχωρίζονται ή προέρχονται από το ΥΤΧ, καθώς και τα στοιχεία εκτός ισολογισμού.

Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν την επάρκεια και την πληρότητα των πολιτικών, των διεργασιών και των διαδικασιών που έχουν θεσπιστεί για την τήρηση μητρώου, καθώς και την καταλληλότητά τους για τη διασφάλιση της συμμόρφωσης προς τις απαιτήσεις που προβλέπονται στα ρυθμιστικά τεχνικά πρότυπα ΕΑΤ σχετικά με τις ρυθμίσεις καταχώρισης στο μητρώο¹² .

Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να βεβαιωθούν ότι η πολιτική αυτή περιγράφει τις στρατηγικές καταχώρισης και αντιστάθμισης κινδύνου για τα διάφορα είδη συναλλαγών, καθώς και τις σχετικές διαδικασίες, τους ελέγχους και το πλαίσιο διακυβέρνησης.

Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να επαληθεύουν ότι οι ρυθμίσεις καταχώρισης στο μητρώο που καθορίζονται στην πολιτική συνάδουν με την επιχειρηματική στρατηγική του ΥΤΧ. Η πολιτική πρέπει να καθορίζει σαφώς τις προβλεπόμενες δραστηριότητες εντός ομίλου και τη διαχείριση των κινδύνων που απορρέουν από αυτές.

Όσον αφορά τις ρυθμίσεις αντιστήριξης, οι αρμόδιες αρχές πρέπει να επαληθεύουν ότι η πολιτική δεν προβλέπει τη συστηματική ή ουσιαστική εξάρτηση από στρατηγικές αντιστήριξης για την αντιστάθμιση κινδύνου ή από εντός του ομίλου μεταφορά κινδύνων.

Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να επαληθεύουν ότι η πολιτική έχει εγκριθεί από το διοικητικό όργανο της αιτούσας επικεφαλής επιχείρησης.

12 Διατίθενται στη διεύθυνση Final Report on draft Regulatory Technical Standards on booking arrangements.pdf 22 ΤΕΛΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΙΣ ΚΑΤΕΥΘΥΝΤΗΡΙΕΣ ΓΡΑΜΜΕΣ ΣΧΕΤΙΚΑ ΜΕ ΤΗΝ ΑΔΕΙΑ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΑΣ ΥΠΟΚΑΤΑΣΤΗΜΑΤΩΝ ΤΡΙΤΗΣ ΧΩΡΑΣ