6.2.2 Efficiency and effectiveness of forbearance activities

Τα πιστωτικά ιδρύματα θα πρέπει να παρακολουθούν την ποιότητα των ρυθμίσεων, προκειμένου να διασφαλίζεται ότι αυτές δεν χρησιμοποιούνται για την καθυστέρηση της αναγνώρισης ενός ανοίγματος ως μη εισπράξιμου. Η παρακολούθηση θα πρέπει να καλύπτει τις δραστηριότητες ρύθμισης σε σχέση με τα εξυπηρετούμενα και τα μη εξυπηρετούμενα ανοίγματα και να διαφοροποιεί τους τύπους των μέτρων και των χαρτοφυλακίων ρύθμισης.

Τα πιστωτικά ιδρύματα θα πρέπει να μετρούν την αποτελεσματικότητα της διαδικασίας χορήγησης μέτρων ρύθμισης και να παρακολουθούν τη διάρκεια της διαδικασίας λήψης αποφάσεων και τον όγκο των μέτρων ρύθμισης σε κάθε στάδιο της διαδικασίας.

Τα πιστωτικά ιδρύματα θα πρέπει να παρακολουθούν την αποδοτικότητα των μέτρων ρύθμισης που λαμβάνονται. Η εν λόγω παρακολούθηση θα πρέπει να μετρά τον βαθμό επιτυχίας του μέτρου ρύθμισης και να ελέγχει αν τηρούνται οι τροποποιημένες συμβατικές υποχρεώσεις του δανειολήπτη και αν το άνοιγμα είναι εξυπηρετούμενο. Θα πρέπει να χρησιμοποιούνται οι ακόλουθοι ποσοτικοί δείκτες ανά χαρτοφυλάκιο και ανά τύπο μέτρου ρύθμισης:

• α) Το ποσοστό εξυγίανσης των υπό ρύθμιση δανείων ( cure rate ) και το ποσοστό των ανοιγμάτων που αναταξινομούνται ως μη εξυπηρετούμενα: τα πιστωτικά ιδρύματα θα πρέπει να διενεργούν χρονική ανάλυση και να παρακολουθούν τη συμπεριφορά των υπό ρύθμιση ανοιγμάτων από την ημερομηνία της εφαρμογής της ρύθμισης για τον καθορισμό του ρυθμού αποκατάστασης. Η ανάλυση θα πρέπει να διενεργείται ξεχωριστά για ανοίγματα που έχουν εξυγιανθεί και για αυτά που δεν έχουν ρυθμιστεί ς.
• β) Ποσοστό είσπραξης οφειλών: τα πιστωτικά ιδρύματα θα πρέπει να παρακολουθούν τα ποσά που εισπράττονται από τα υπό ρύθμιση ανοίγματα.
• γ) Διαγραφή: όταν η χορήγηση ενός μέτρου ρύθμισης οδηγεί σε μερική διαγραφή, τα πιστωτικά ιδρύματα θα πρέπει να καταγράφουν και να παρακολουθούν τα εν λόγω ανοίγματα έναντι ενός εγκεκριμένου προϋπολογισμού ζημιών. Η ζημία βάσει καθαρής τρέχουσας αξίας που συνδέεται με την απόφαση διαγραφής ενός μη ανακτήσιμου ανοίγματος θα πρέπει να παρακολουθείται σε σχέση με το ποσοστό αποκατάστασης .

Τα πιστωτικά ιδρύματα θα πρέπει να παρακολουθούν τους δείκτες που συνδέονται με τις δραστηριότητες ρύθμισης χρησιμοποιώντας μια ουσιώδη ανάλυση, η οποία θα μπορούσε να περιλαμβάνει τον τύπο και τη διάρκεια των ληξιπρόθεσμων οφειλών, τον τύπο ανοίγματος, την πιθανότητα είσπραξης, το μέγεθος των ανοιγμάτων ή το συνολικό ποσό των ανοιγμάτων για τον ίδιο δανειολήπτη ή μια ομάδα συνδεδεμένων πελατών, και τον αριθμό των λύσεων ρύθμισης που εφαρμόστηκαν στο παρελθόν.

6.2.3 Αξιολόγηση της ικανότητας αποπληρωμής του δανειολήπτη