6.2.2 Lainanhoitojoustotoimenpiteiden tehokkuus ja tuloksellisuus

Luottolaitoksen tulisi valvoa lainanhoitojoustojen laatua varmistaakseen, että niitä ei käytetä lykkäämään perimiskelvottomuusarviointia. Valvonnassa olisi käsiteltävä lainanhoitojoustoja, jotka liittyvät sekä järjestämättömiin että terveisiin saamisiin, ja siinä olisi tehtävä ero eli lainanhoitojoustojen ja salkkujen välille.

Luottolaitosten tulisi mitata lainanhoitojoustotoimenpiteiden myöntämisprosessin tuloksellisuutta ja seurattava päätöksentekoprosessin kestoa ja lainanhoitojoustojen määrää kaikissa myöntämisprosessin vaiheissa.

Luottolaitosten tulisi seurata myönnettyjen lainanhoitojoustojen tehokkuutta. Seurannassa olisi mitattava lainanhoitojouston onnistumisastetta, lainanottajan muutettujen sopimusvelvoitteiden täyttämistä ja saamisen tervehtymistä. Seuraavia mittareita olisi käytettävä salkuittain ja lainanhoitojouston tyypin mukaan:

• a) Tervehtymisaste ja laiminlyöntien uusimisaste: Luottolaitosten tulisi analysoida tervehtymistä takautuvasti ja tarkkailla lainanhoitojoustosaamisten käyttäytymistä muutoksen jälkeen tervehtymisasteen määritystä varten. Tämä analyysi on tehtävä erikseen tervehtyneistä saamisista lainanhoitojouston kanssa ja ilman sitä.
• b) Perintäaste: Luottolaitosten tulisi seurata lainanhoitojoustosaamisista perittyjä määriä.
• c) Luottotappioiden kirjaaminen: jos lainanhoitojouston myöntäminen johtaa osittaiseen luottotappion kirjaamiseen, luottolaitosten olisi dokumentoitava ja seurattava näitä saamisia suhteessa tappioihin varautumiseksi hyväksyttyyn budjettiin. Perintäkelvottomasta lainasta kirjatun luottotappion nettonykyarvoa tulisi tarkkailla suhteessa tervehtymisasteeseen.

Lainanhoitojoustoon liittyvät indikaattorit tulisi eritellä tarkoituksenmukaisesti, esimerkiksi laiminlyönnin tyypin ja keston mukaan, saamistyypin mukaan, onnistuneen perinnän todennäköisyyden mukaan, saamisen tai samaan lainanottajaan/asiakkaskokonaisuuteen liittyvien kokonaissaamisten arvon mukaan tai aiempien lainanhoitojoustojärjestelyjen määrän mukaan