E VALUACIÓN DE RIESGOS

Las entidades de crédito y financieras establecerán sus políticas, controles y procedimientos de manera que les permitan identificar los factores de riesgo pertinentes y evaluar los riesgos de BC/FT asociados a las relaciones de negocios individuales de conformidad con las directrices de la ABE sobre los factores de riesgo de BC/FT.³ Para ello, las entidades financieras y de crédito distinguirán entre los riesgos asociados a una categoría particular de clientes y los riesgos aso-ciados a clientes individuales que pertenezcan a esa categoría.

³ Directrices de la ABE en virtud del artículo 17 y el artículo 18, apartado 4, de la Directiva (UE) 2015/849 sobre aplica-ción de medidas de diligencia debida con respecto al cliente y los factores que las entidades financieras y de crédito considerarán al evaluar el riesgo de blanqueo de capitales y de financiación del terrorismo asociado a relaciones de ne-gocios individuales o a transacciones ocasionales («las directrices sobre factores de riesgo de BC/FT») (EBA/GL/2021/02).

Las entidades de crédito y financieras velarán por que la aplicación de estas políticas, procedi-mientos y controles no dé lugar al rechazo o al cese general de las relaciones de negocios con categorías enteras de clientes que se ha determinado que presentan un riesgo BC/FT más ele-vado.