O CENA RYZYKA

Instytucje kredytowe i finansowe powinny ustanowić swoje strategie, środki kontroli i procedury w sposób umożliwiający im zidentyfikowanie istotnych czynników ryzyka oraz ocenę ryzyka prania pieniędzy i finansowania terroryzmu związanego z indywidualnymi stosunkami gospodarczymi zgodnie z wytycznymi EUNB w sprawie czynników ryzyka prania pieniędzy i finansowania terroryzmu³ . W tym celu instytucje kredytowe i finansowe powinny dokonywać rozróżnienia między ryzykiem powiązanym z określoną kategorią klientów a ryzykiem powiązanym z indywidualnymi klientami, którzy należą do tej kategorii.

³ Wytyczne na podstawie art. 17 i art. 18 ust. 4 dyrektywy (UE) 2015/849 [dotyczące] środków należytej staranności wobec klienta oraz czynników, które instytucje kredytowe i finansowe powinny uwzględnić podczas oceny ryzyka prania pieniędzy i finansowania terroryzmu związanego z indywidualnymi stosunkami gospodarczymi i transakcjami sporadycznymi („wytyczne w sprawie czynników ryzyka prania pieniędzy i finansowania terroryzmu”), EBA/GL/2021/02.

Instytucje kredytowe i finansowe powinny zapewnić, aby wdrożenie tych strategii, procedur i środków kontroli nie skutkowało ogólną odmową ani zakończeniem stosunków gospodarczych z całymi kategoriami klientów, które instytucje uznały za stwarzające wyższe ryzyko prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu.