10. Jaotis 10. Järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi kohaldamine piiriülestele gruppidele

Jaotis käsitleb käesolevates suunistes sätestatud järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi menetluste ja -metoodika kohaldamist seoses piiriüleste konsolideerimisgruppide ja nende ettevõtjatega. Selles esitatakse ka seosed ühise hindamise ja otsustamise protsessiga, mis tuleb teha vastavalt direktiivi 2013/36/EL artiklile 113 ning komisjoni rakendusmäärusele (EL) nr 710/2014.

Järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessis peaksid pädevad asutused arvesse võtma ka võimalikke rahapesu ja terrorismi rahastamise riske ning sihipäraste finantssanktsioonide rakendamata jätmise ja neist kõrvalehoidmise riske, arvestades sisendit, mis on saadud emaettevõtja asukohaliikmesriigi rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise pädevalt asutuselt ning rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise järelevalveasutustelt, kes vastutavad grupi üksuste rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise järelevalve eest eri jurisdiktsioonides, eelkõige rahapesu ja terrorismi rahastamise riskide, oluliste puuduste ja rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise õigusaktide rikkumiste hindamiste eest, mis on seotud piiriülese pangandusgrupi struktuuriga.

Hinnates piiriülese konsolideerimisgrupile avalduvate rahapesu ja terrorismi rahastamise riskide ning sihipäraste finantssanktsioonide rakendamata jätmise ja neist kõrvalehoidmise riskide mõju usaldatavusele järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi raames, peaksid pädevad asutused kasutama teavet, mis on saadud asjaomaste rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise pädevate asutustega sõlmitud kahepoolsete kokkulepete kaudu kooskõlas rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise koostöösuunistega ning nende osalemisega rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise kolleegiumides⁵⁰ ja usaldatavuse järelevalvekolleegiumides.

⁵⁰ Rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise kolleegiumid, nagu on määratletud ühissuunistes, mis käsitlevad krediidi- ja finantseerimisasutuste üle järelevalvet tegevate pädevate asutuste vahelist koostööd ja teabevahetust direktiivi (EL) 2015/849 tähenduses („rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise kolleegiumide suunised“) ja direktiivi (EL) 2024/1640 artikli 2 punktis 8.

10.1. Järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi kohaldamine piiriülestele gruppidele

10.2. Järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi kapitalihinnang ning finantsinstitutsioonile omased usaldatavusnõuded

10.3. Järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi likviidsushinnang ning finantsinstitutsioonile omased usaldatavusnõuded

10.4. Muude järelevalvemeetmete kohaldamine