+Suunised (muudetud) direktiivi 2013/36/EL kohase järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi ning järelevalvelise stressitestimise ühiste menetluste ja metoodikate kohta (EBA/GL/2026/06)
---+Vastavus- ja aruandluskohustused
------+Suuniste staatus
---------+1. Käesolev dokument sisaldab suuniseid, mis on välja antud määruse (EL) nr 1093/2010 artikli 16 …
---------+2. Suunistes esitatakse EBA seisukoht nõuetekohase järelevalvetava kohta Euroopa Finantsjärelevalve …
------+Aruandlusnõuded
---------+3. Määruse (EL) nr 1093/2010 artikli 16 lõike 3 kohaselt peavad pädevad asutused teatama EBA-le …
---------+4. Kooskõlas EBA määruse artikli 16 lõikega 3 avaldatakse teated EBA veebisaidil.
---+1. Jaotis 1. Sisu, kohaldamisala ja mõisted ning rakendamine
------+Sisu
---------+1. Käesolevates suunistes sätestatakse järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi ühised …
---------+2. Käesolevad suunised ei sätesta stressitestide metoodikaid, mida EBA viib läbi koostöös teiste …
------+Kohaldamisala
---------+3. Pädevad asutused peaksid kohaldama käesolevaid suuniseid vastavalt direktiivi 2013/36/EL …
---------+4. Konsolideerimisega hõlmatud emaettevõtjate ja tütarettevõtjate korral peaksid pädevad asutused …
---------+5. Kui finantsinstitutsioonil on samas liikmesriigis tütarettevõtja, kuid määruse (EL) nr 575/2013 …
---------+6. Piiriüleste konsolideerimisgruppide korral tuleks kohaldada menetlusnõudeid koordineeritud …
---------+7. Kui finantsinstitutsioon on asutanud määruse (EL) nr 575/2013 artikli 8 kohaselt …
------+Adressaadid
---------+8. Käesolevad suunised on adresseeritud määruse (EL) nr 1093/2010 artikli 4 punkti 2 alapunktides i …
------+Mõisted
---------+9. Kui ei ole sätestatud teisiti, on käesolevate suuniste mõistetel sama tähendus kui määruses (EL) …
------+Kohaldamise alguskuupäev
---------+10. Käesolevaid suuniseid kohaldatakse alates 1. jaanuarist 2027. Punkte 102, 103, 239, 462, 463 ja …
------+Kehtetuks tunnistamine
---------+11. EBA 18. märtsi 2022. aasta suunised järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi ning …
---+2. Jaotis 2. Järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi raamistik
------+2.1. Järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi raamistiku ülevaade
---------+12. Pädevatel asutustel peaks olema põhjalik järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi …
---------+13. Pädevad asutused peaksid käsitlema järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi pideva …
---------+14. Pädevad asutused peaksid liigitama kõik nende järelevalve alla kuuluvad finantsinstitutsioonid …
---------+15. Kui pädevad asutused leiavad, et kontserni kuuluvate erinevate üksuste olulisus, lähtudes …
---------+16. Pädevad asutused peaksid oma finantsinstitutsioonide liigitust korrapäraselt läbi vaatama ning …
---------+17. Minimaalse võrreldavuse tagamiseks peaksid pädevad asutused lähtuma järgmistest kategooriatest …
---------+18. Pädevad asutused peaksid vastavalt punktis 2.4 sätestatud järelevalvealase läbivaatamise ja …
---------+19. Pädevad asutused peaksid tagama, et nende hindamiste tulemused oleksid selgelt dokumenteeritud …
---------+20. Pädevad asutused peaksid oma pideva järelevalvetegevuse raames võtma asjakohaseid ja …
---------+21. Eelmises punktis osutatud raamistikus tuleks kaaluda järgmisi meetmeid, mis ei ole rangelt …
---------+22. Järelevalvemeetmete valimisel peaksid pädevad asutused määrama kindlaks kogu eskalatsiooni …
---------+23. Ilma et see piiraks pädevate asutuste kaalutlusõigust kõige sobivamate meetmete valimisel …
---------+24. Käesoleva jaotise sätted ei piira pädevate asutuste võimalust võtta järelevalvemeetmeid, mis on …
---------+25. Pädevad asutused peaksid oma järelevalvetegevuse käigus suhtlema finantsinstitutsioonidega.
---------+26. Pädevad asutused peaksid edastama järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi …
------+2.2. Järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessis skoori määramine
---------+27. Pädevad asutused peaksid kasutama ühtset hindamissüsteemi, et hõlbustada suhtlust pädevate …
---------+28. Riskiskooride, järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi elementide skooride ning …
---------+29. Riskiskooride eesmärk on kajastada tõenäosust, et kapitali, likviidsuse ja rahastamisega seotud …
---------+30. Skoorid on järgmised: 1 (väike risk), 2 (keskmine kuni väike risk), 3 (keskmine kuni suur risk) …
---------+31. Pädevad asutused peaksid järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi hindamiste …
---------+32. Riskiskoorid määratakse kapitalile avalduvate riskide summeerimiseks (nagu on täpsustatud 6. …
---------+33. Pädevad asutused peaksid riskiskoori kindlaks määrama, hinnates finantsinstitutsiooni …
---------+34. Kapitaliriskide hindamisel peaksid pädevad asutused arvesse võtma ka asjakohaseid …
---------+35. Pädevad asutused võivad riskiskoori andmisel kasutada erinevaid meetodeid, nad võivad anda …
---------+36. Järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi üldhindamise lõpus peaksid pädevad …
---------+37. Kapitali adekvaatsuse ja likviidsuse ning rahastamise adekvaatsusega seoses väljendavad need …
---------+38. Lõplik skoor on järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi üldskoor. See hõlmab …
---------+39. Pädevad asutused peaksid tagama, et järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi …
------+2.3. Organisatsiooniline korraldus
---------+40. Pädevad asutused peaksid tagama, et nende organisatsiooniline korraldus sisaldab …
---------+41. Finantsinstitutsioonidega suhtlemise korra määratlemisel peaksid pädevad asutused kaaluma …
------+2.4. Proportsionaalsus ja järelevalveline sekkumine
---------+42. Pädevad asutused peaksid kohandama finantsinstitutsiooni suhtes rakendatava järelevalvealase …
---------+43. Selle mudeli kohaselt peaksid pädevad asutused kujundama ülevaate kõigist järelevalvealase …
---------+44. See seisukoht peaks põhinema teabel, mis on kogutud kõigi punktis 13 loetletud …
---------+45. Pädevad asutused peaksid suhtlema finantsinstitutsioonide juhtorgani ja kõrgema juhtkonnaga …
---------+46. Kui finantsinstitutsioonid kuuluvad piiriülestesse konsolideerimisgruppidesse, peaksid pädevad …
---------+47. Kui pädevad asutused tuvastavad, et finantsinstitutsioonidel on sarnased riskiprofiilid, või …
---------+48. Direktiivi 2013/36/EL artiklis 99 nõutava järelevalve kontrolliprogrammiga hõlmatud …
---------+49. Järelevalvetegevuse kavandamisel peaksid pädevad asutused koordineerima tegevust …
---+3. Jaotis 3. Põhinäitajate jälgimine
------+50. Pädevad asutused peaksid finantsinstitutsioonide finants- ja tegevustingimuste ning …
------+51. Kooskõlas punktis 2.4 esitatud järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi sekkumise …
------+52. Pädevad asutused peaksid looma jälgimissüsteemid, et tuvastada näitajate (või näitajate …
------+53. Pädevad asutused peaksid kohandama järelevalvesüsteeme ja kõrvalekallete korral rakendatavaid …
------+54. Järelevalvesüsteemid peaksid põhinema vähemalt pädevatele asutustele esitatud teabel ja …
------+55. Pädevad asutused peaksid lisama finantsinstitutsioonipõhistele näitajatele …
---+4. Jaotis 4. Ärimudeli analüüs
------+4.1. Üldised kaalutlused
---------+56. Käesolevas jaotises sätestatakse finantsinstitutsiooni ärimudeli ja strateegia hindamise …
---------+57. Pädevad asutused peaksid ärimudeli analüüsi tulemustega toetama järelevalvealase läbivaatamise …
---------+58. Pädevad asutused peaksid ärimudeli analüüsi tegemisel võtma arvesse keskkonna-, sotsiaalseid ja …
---------+59. Pädevad asutused peaksid ärimudeli analüüsi kasutama ka selleks, et hinnata rahapesu ja …
---------+60. Pädevad asutused peaksid ärimudeli analüüsil kasutama vähemalt järgmisi kvantitatiivse ja …
------+4.2. Ärimudeli analüüsi sihtvaldkondade tuvastamine
---------+61. Vastavalt jaotises 2 sätestatud sekkumise mudelile peaksid pädevad asutused keskenduma oma …
---------+62. Pädevad asutused peaksid kujundama seisukoha finantsinstitutsiooni ärimudeli muudatuste …
---------+63. Pädevad asutused peaksid hindama finantsinstitutsioonide ärivaldkondade olulisust, et määrata …
------+4.3. Ärimudeli usaldusväärsuse hindamine ja haavatavuste tuvastamine
---------+64. Pädevad asutused peaksid analüüsima finantsinstitutsiooni praeguse ärimudeli kvantitatiivseid …
---------+65. Pädevad asutused peaksid analüüsima finantsinstitutsiooni praeguse ärimudeli kvalitatiivseid …
---------+66. Pädevad asutused peaksid analüüsi täiendama, tehes finantsinstitutsiooni finantsprognooside ja …
---------+67. Analüüsis peaksid pädevad asutused arvesse võtma mis tahes viiteid, et ärimudeli ja tegevusega …
------+4.4. Ärimudeli elujõulisus ja kestlikkus
---------+68. Pädevad asutused peaksid hindama finantsinstitutsiooni ärimudeli vastupidavust välistele …
---------+69. Tehtud analüüsi põhjal peaksid pädevad asutused kujundama või ajakohastama oma seisukoha …
------+4.5. Tulemuste kokkuvõte, skoori määramine ja järelevalvemeetmed
---------+70. Tuginedes elujõulisuse ja jätkusuutlikkuse hindamisele ning finantsinstitutsiooni võimalike …
---------+71. Allpool esitatud tabelis on toodud mittetäielik loetelu järelevalvemeetmetest, mida pädevad …
---------+72. Pädevad asutused võivad kohaldada täiendavaid järelevalvemeetmeid (sh kvantitatiivseid meetmeid …
---+5. Jaotis 5. Sisejuhtimise ja kogu finantsinstitutsiooni hõlmavate kontrollide hindamine
------+5.1. Üldised kaalutlused
---------+73. Sisejuhtimise ja kogu finantsinstitutsiooni hõlmavate kontrollide hindamisel peaksid pädevad …
---------+74. Pädevad asutused peaksid hindama finantsinstitutsiooni sisemise juhtimiskorra piisavust, võttes …
---------+75. Pädevad asutused peaksid eelmise lõigu punktides a–f nimetatud valdkondi hinnates arvesse võtma …
---------+76. Sisejuhtimise hindamine peaks andma teavet riskijuhtimise ja kontrollide hindamiseks, mida on …
---------+77. Pädevad asutused peaksid sisejuhtimise ja kogu finantsinstitutsiooni hõlmavate kontrollide …
---------+78. Tütarettevõtjate tasandil tehtava sisejuhtimise ja kontserniüleste kontrollide hindamisel …
------+5.2. Organisatsiooni struktuur, juhtorgan ja selle komiteed
---------+79. Finantsinstitutsiooni organisatsioonilise struktuuri, juhtorgani ja komiteede hindamisel …
---------+80. Finantsinstitutsiooni juhtorgani hindamisel peaksid pädevad asutused muu hulgas kaaluma, kas …
---------+81. Finantsinstitutsiooni juhtorgani ja selle komiteede koosseisu ning toimimise läbivaatamisel …
------+5.3. Riskikultuur ja ärikäitumine
---------+82. Finantsinstitutsiooni riskikultuuri ja ärikäitumise hindamisel peaksid pädevad asutused …
---------+83. Pädevad asutused peaksid hindama, kas finantsinstitutsioonil on olemas asjakohane raamistik …
------+5.4. Tasustamispoliitika ja -tavad
---------+84. Finantsinstitutsiooni tasustamispoliitika ja -tavade hindamisel peaksid pädevad asutused …
------+5.5. Sisekontrolli funktsioonid
---------+85. Finantsinstitutsiooni sisekontrolli funktsioonide hindamisel peaksid pädevad asutused hindama …
---------+86. Pädevad asutused peaksid hindama, kas riskijuhtimise funktsioon hõlmab kogu …
---------+87. Pädevad asutused peaksid hindama, kas vastavuskontrolli funktsioon hindab ja maandab …
---------+88. Pädevad asutused peaksid hindama, kas siseauditi funktsioon vaatab sõltumatult läbi ning annab …
------+5.6. Riskijuhtimise raamistik
---------+89. Finantsinstitutsiooni riskijuhtimise raamistiku hindamisel peaksid pädevad asutused hindama …
---------+90. Pädevad asutused peaksid hindama, kas finantsinstitutsioonil on kehtestatud juhtorgani poolt …
---------+91. Finantsinstitutsiooni sisemise kapitali adekvaatsuse hindamise protsessi ja sisemise …
---------+92. Hindamised peaksid aitama kaasa teise samba kapitalinõude arvutamisele ja kapitali adekvaatsuse …
---------+93. Finantsinstitutsiooni stressitestimise hindamisel peaksid pädevad asutused hindama, kas …
---------+94. Pädevad asutused peaksid tegema finantsinstitutsiooni stressitestimise programmi …
---------+95. Pädevad asutused peaksid hindama, mil määral on stressitestimine lõimitud finantsinstitutsiooni …
---------+96. Stressitestide programmi, stressitestide tulemuste ja kavandatud juhtimismeetmete hindamisel …
---------+97. Pädevad asutused peaksid hindama stressitestide tulemusi ning seda, kas finantsinstitutsioon …
---------+98. Stressitestide tulemuste hindamisel peaksid pädevad asutused kaaluma ka kõiki teadaolevaid …
------+5.7. IKT-süsteemid, riskiandmete koondamine ja riskiaruandlus
---------+99. Pädevad asutused peaksid hindama, kas finantsinstitutsiooni IKT-süsteemid on usaldusväärsed …
---------+100. Pädevad asutused peaksid kontrollima, kas finantsinstitutsioon arendab ja säilitab asjakohast …
---------+101. Pädevad finantsinstitutsioonid peaksid kindlaks tegema, kas finantsinstitutsiooni juhtorgan …
------+5.8. Rahapesu ja terrorismi rahastamise riskid ja usaldatavusnõuete täitmise probleemid
---------+102. Sisejuhtimise raamistiku ja kogu finantsinstitutsiooni hõlmavate kontrollide analüüsimisel …
---------+103. Pädevad asutused peaksid hindama, kas finantsinstitutsiooni üldine sisejuhtimise ja …
---------+104. Pädevad asutused peaksid usaldatavusnõuete seisukohast hindama, kas juhtorgani ülesandeid ja …
------+5.9. Finantsseisundi taastamise kava juhtimine
---------+105. Pädevad asutused peaksid sisejuhtimise ning kogu finantsinstitutsiooni hõlmavate kontrollide …
---------+106. Sarnaselt tuleks finantsinstitutsiooni finantsseisundi taastamise kavade hindamise alusena …
------+5.10. Tulemuste kokkuvõte, skoori määramine ja järelevalvemeetmed
---------+107. Pärast eespool nimetatud hindamist peaks pädevatel asutustel olema arusaam …
---------+108. Allpool esitatud tabelis on toodud mittetäielik loetelu järelevalvemeetmetest, mida pädevad …
---+6. Jaotis 6. Kapitalile avalduvate riskide hindamine
------+6.1. Üldised kaalutlused
---------+109. Pädevad asutused peaksid hindama kapitalile avalduvaid riske, mis on tuvastatud …
---------+110. Käesoleva jaotise eesmärk on esitada ühismetoodikad, mida tuleks arvestada individuaalsete …
---------+111. Jaotises antakse pädevatele asutustele juhendid järgmiste kapitalile avalduvate riskide …
---------+112. Jaotises tuvastatakse iga nimetatud riskikategooria alamkategooriad, mida tuleb arvestada …
---------+113. Otsus olulisuse kohta tehakse järelevalvealase hinnangu alusel. Välisvaluutas laenu andmise …
---------+114. Pädevad asutused peaksid hindama ka muid riske, mida peetakse konkreetse finantsinstitutsioon …
---------+115. Pädevad asutused peaksid arvestama eespool nimetatud elemente ka siis, kui kavandavad …
---------+116. Krediidi-, turu- ja operatsiooniriski korral peaksid pädevad asutused muu hulgas hindama …
---------+117. Kapitalile avalduvate riskide hindamisel peaksid pädevad asutused arvestama ka rahastamiskulu …
---------+118. Pädevad asutused peaksid käesolevas jaotises kirjeldatud metoodikate rakendamisel tuvastama …
---------+119. Iga olulise riski puhul peaksid pädevad asutused hindama riskiskoori ja väljendama selles …
---------+120. Hindamiskäik on esitatud allpool joonisel 2. Joonis 2. Kapitalile avalduvate riskide hindamine …
---------+121. Pädevad asutused peaksid hindamisi tehes kasutama kõiki saadaolevaid teabeallikaid, sealhulgas …
---------+122. Kapitalile avalduva riski hindamisel peaksid pädevad asutused hindama ka omavahendite …
---------+123. Iga olulise riski hindamise tulemus peaks väljenduma tulemuste kokkuvõttes, kus esitatakse …
------+6.2. Krediidi- ja vastaspoole riski hindamine
---------+124. Krediidiriski juhtimise raamistiku hindamisel peaksid pädevad asutused hindama, kas …
---------+125. Pädevad asutused peaksid hindama kõigist kauplemisportfellivälistest riskipositsioonidest (sh …
---------+126. Pädevad asutused peaksid arvestama võimalust, et komponendid võivad aja jooksul halveneda ning …
---------+127. Pädevad asutused peaksid hindama keskkonna-, sotsiaalsete ja juhtimisriskide mõju sisemisele …
---------+128. Lisaks peaksid pädevad asutused pöörama tähelepanu ka sellele, kas rahapesu ja terrorismi …
---------+129. Pädevad asutused peaksid hindama krediidiriski nii praegusest kui ka tulevikku suunatud …
---------+130. Pädevad asutused peaksid finantsinstitutsiooni olemusliku krediidiriski hindamiseks kõigepealt …
---------+131. Pädevad asutused peaksid oma hindamisel keskenduma eelkõige tuvastatud kõige olulisematele …
---------+132. Pädevad asutused peaksid hindama riski olulisust seoses praeguse portfelliga ning samuti …
---------+133. Olulisuse hindamise täiendava teabeallikana peaksid pädevad asutused – kui see on võimalik ja …
---------+134. Pädevad asutused peaksid arvestama finantsinstitutsiooni tehtud stressitestide tulemusi, et …
---------+135. Võttes aluseks eelmistes lõikudes läbi viidud olulisuse hindamise ning finantsinstitutsiooni …
---------+136. Pädevad asutused peaksid hindama krediidi riskipositsiooni olemust (s.o laenuvõtjate ja …
---------+137. Krediidiriski olemuse hindamiseks peaksid pädevad asutused kaaluma vähemalt järgmisi …
---------+138. Kui eriotstarbelisi laene peetakse oluliseks, peaksid pädevad asutused hindama selliseid laene …
---------+139. Krediidikvaliteedi portfelli hindamisel peaksid pädevad asutused pöörama eritähelepanu …
---------+140. Pädevad asutused peaksid tegema analüüsi, et eristada nõuetekohaselt teenindatavate nõuete …
---------+141. Selle tulemuseks peaks olema üldine hinnang finantsinstitutsiooni läbivale krediiditsüklile …
---------+142. Pädevad asutused peaksid hindama, kas laenukahjumi eraldiste ja krediidiväärtuse …
---------+143. Pädevad asutused peaksid finantsinstitutsiooni olemusliku krediidiriski hindamisel arvestama …
---------+144. Pädevad asutused peaksid arvestama ka garantiide (sh krediidituletisinstrumendid) ning …
---------+145. Pädevad asutused peaksid hindama ka jääkriski (nagu on viidatud direktiivi 2013/36/EL artiklis …
---------+146. Hinnates keskkonna-, sotsiaalsete ja juhtimisriskide ning keskkonnariskide mõju eelkõige …
---------+147. Pädevad asutused peaksid finantsinstitutsiooni krediidiriski profiili põhjalikuks mõistmiseks …
---------+148. Pädevad asutused peaksid hindama, kas finantsinstitutsioonil on usaldusväärne, selgelt …
---------+149. Pädevad asutused peaksid hindama, kas finantsinstitutsioonil on asjakohane organisatsiooniline …
---------+150. Pädevad asutused peaksid hindama, kas finantsinstitutsioonil on olemas asjakohased põhimõtted …
---------+151. Pädevad asutused peaksid hindama, kas finantsinstitutsioonil on asjakohane raamistik …
---------+152. Pädevad asutused peaksid hindama, kas finantsinstitutsiooni juhtorgan ja kõrgem juhtkond …
---------+153. Pädevad asutused peaksid hindama, kas finantsinstitutsioon on määratlenud ja rakendanud …
---------+154. Pädevad asutused peaksid hindama, kas finantsinstitutsioonil on tugev ja põhjalik …
---------+155. Selle hindamise läbiviimisel peaksid pädevad asutused kaaluma, kas limiidisüsteem on …
---------+156. Pädevad asutused peaksid hindama ka siseauditi funktsiooni toimimist, pöörates tähelepanu …
---------+157. Finantsinstitutsioonide korral, kes kasutavad krediidiriski omavahendite miinimumnõuete …
---------+158. Pärast eespool nimetatud hindamist peaksid pädevad asutused kujundama seisukoha …
---------+159. Allpool esitatud tabelis on toodud mittetäielik loetelu järelevalvemeetmetest, mida pädevad …
------+6.3. Tururiski hindamine
---------+160. Tururiski juhtimise raamistiku hindamisel peaksid pädevad asutused hindama muu hulgas seda …
---------+161. Käesolevates suunistes hõlmavad viited tururiskile kõiki järgmisi riske, mida pädevad asutused …
---------+162. Pädevad asutused võivad teha vähem detailse analüüsi finantsinstitutsioonide kohta, kes …
---------+163. Pädevad asutused peaksid võtma arvesse keskkonna-, sotsiaalsete ja juhtimisriskide mõju …
---------+164. Pädevad asutused peaksid olemuslikku tururiski hinnates määrama finantsinstitutsiooni …
---------+165. Selle analüüsi toetuseks peaksid pädevad asutused võtma arvesse vähemalt finantsinstitutsiooni …
---------+166. Finantsinstitutsiooni olemusliku tururiski laadi hindamise esimene samm on teha järjepidevalt …
---------+167. Pädevad asutused peaksid oma hindamisel lähtuma eelkõige tuvastatud kõige olulisematest …
---------+168. Pädevad asutused peaksid arvestama ka järgmist: a. finantstoodete keerukus (nt mudelipõhise …
---------+169. Kui asjakohane, peaksid pädevad asutused arvestama ka finantsinstitutsioonide siseseid …
---------+170. Pädevad asutused peaksid samuti hindama finantsinstitutsiooni võimet saada terviklik ülevaade …
---------+171. Kui pädevad asutused määravad kooskõlas lõikega 300, kas finantsinstitutsioonile avalduva …
---------+172. Pädevad asutused peaksid tururiskipositsioonide ja nendega seotud juhtimiskorra raames …
---------+173. Pädevad asutused peaksid kindlaks määrama siirdehindade olulisuse kauplemisportfelli …
---------+174. Lõike 173 alapunktis a sätestatud nõuete rikkumise korral, kui kasum ja kahjum, mis jaotatakse …
---------+175. Pädevad asutused peaksid hindama turutegevuste varasemat kasumlikkust, sealhulgas kasumi …
---------+176. Pädevad asutused peaksid eristama ühelt poolt kauplemistulu ja kauplemisega mitteseotud tulu …
---------+177. Märkimisväärset kasumit või kahjumit tekitavate varaklasside ja/või riskipositsioonide korral …
---------+178. Pädevad asutused peaksid hindama, kas finantsinstitutsioon on rakendanud adekvaatsed …
---------+179. Pädevad asutused peaksid finantsinstitutsiooni riskiprofiilile vastava tururiski juhtimise …
---------+180. Pädevad asutused peaksid hindama ka finantsinstitutsioonide poliitikat ja menetlusi …
---------+181. Pädevad asutused peaksid hindama, kas finantsinstitutsioonidel on usaldusväärne, selgelt …
---------+182. Pädevad asutused peaksid hindama, kas finantsinstitutsioonil on sobiv …
---------+183. Pädevad asutused peaksid hindama, kas finantsinstitutsioonil on tururiski kindlakstegemiseks …
---------+184. Eelkõige peaks hindamine hõlmama regulatiivsetel eesmärkidel kauplemisportfelli lisatavaid või …
---------+185. Pädevad asutused peaksid hindama, kas finantsinstitutsioonil on olemas asjakohane tururiskide …
---------+186. Pädevad asutused peaksid hindama, kas finantsinstitutsioonil on olemas adekvaatne tururiskide …
---------+187. Pädevad asutused peaksid hindama, kas finantsinstitutsioonil on tugevad ja põhjalikud …
---------+188. Pädevad asutused peaksid samuti hindama, kas sisemine valideerimisprotsess on usaldusväärne ja …
---------+189. Pädevad asutused peaksid hindama ka siseauditi funktsiooni toimimist, pöörates tähelepanu …
---------+190. Pärast eespool nimetatud hindamist peaksid pädevad asutused kujundama seisukoha …
---------+191. Allpool esitatud tabelis on toodud mittetäielik loetelu järelevalvemeetmetest, mida pädevad …
------+6.4. Operatsiooniriski hindamine
---------+192. Operatsiooniriski juhtimise raamistiku hindamisel peaksid pädevad asutused muu hulgas hindama …
---------+193. Pädevad asutused peaksid hindama operatsiooniriski finantsinstitutsiooni kõigi ärivaldkondade …
---------+194. Pädevad asutused peaksid hindama kolmandate osapoolte teenusepakkujatest tuleneva …
---------+195. Operatsiooniriski hindamisel peaksid pädevad asutused vastavalt digitaalse tegevuskerksuse …
---------+196. Pädevad asutused peaksid hindama, kas finantsinstitutsioonil on piisav tegevuskerksuse …
---------+197. Operatsiooniriski hindamisel peaksid pädevad asutused vajaduse korral hindama, kas …
---------+198. Pädevad asutused peaksid hindama maineriski koos operatsiooniriskiga, kuna see on olemuslikult …
---------+199. Pädevad asutused peaksid hindama keskkonna-, sotsiaalsete ja juhtimisriskide mõju tegevus- ja …
---------+200. Pädevad asutused peaksid omandama põhjaliku arusaama finantsinstitutsiooni olemuslikest …
---------+201. Selle hindamise toetamiseks peaksid pädevad asutused võtma arvesse operatsiooniriski …
---------+202. Pädevad asutused peaksid arvestama vähemalt peamiste operatsiooniriski teguritega ja võimalike …
---------+203. Pädevad asutused peaksid määrama kindlaks operatsiooniriski positsioonide olemuse, analüüsides …
---------+204. Pärast operatsiooniriski peamiste allikate ja mõjutegurite kindlakstegemist ja analüüsimist …
---------+205. Peamine teabeallikas, mida pädevad asutused peaksid arvesse võtma, on finantsinstitutsiooni …
---------+206. Pädevad asutused peaksid keskenduma operatsiooniriski alamkategooriate hindamisel nendele …
---------+207. Pädevad asutused peaksid finantsinstitutsiooni õiguslikust riskist tulenevate …
---------+208. Pädevad asutused peaksid kaaluma, kas finantsinstitutsioonile võivad kohtumenetluste tulemusel …
---------+209. Pädevad asutused peaksid siiski kohaldama tulevikku suunatud meetodit, arvestades ka …
---------+210. Operatsiooniriski korral peaksid pädevad asutused hindama mudeliriski, pöörates erilist …
---------+211. Mudeliriski hindamisel peaksid pädevad asutused arvestama järgmist: a. mis ulatuses ja mis …
---------+212. Kui mudeleid kasutatakse otsuste tegemiseks (nt toote hinnakujundus, tehisintellektimudelid …
---------+213. Pädevad asutused peaksid mudeli riskihindamist tehes arvestama kapitalile ning likviidsusele …
---------+214. Kooskõlas digitaalse tegevuskerksuse määrusega peaksid pädevad asutused läbi vaatama …
---------+215. Pädevad asutused peaksid vaatama läbi finantsinstitutsiooni asjakohase dokumentatsiooni …
---------+217. Pädevad asutused peaksid seejärel liigitama tuvastatud olulised IKT-riskid III lisas …
---------+218. Pädevad asutused peaksid hindama finantsinstitutsiooni operatsiooniriski juhtimiseks ja …
---------+219. Pädevad asutused peaksid hindama, kas finantsinstitutsioonil on juhtorgani poolt heaks …
---------+220. Pädevad asutused peaksid hindama, kas finantsinstitutsioon järgib määruse (EL) nr 575/2013 …
---------+221. Pädevad asutused peaksid hindama, kas finantsinstitutsioonil on tugev kontrolliraamistik ja …
---------+222. Pädevad asutused peaksid hindama ka siseauditi funktsiooni toimimist, pöörates tähelepanu …
---------+223. Pädevad asutused peaksid hindama finantsinstitutsiooni vastavust i) EBA sisejuhtimise …
---------+224. Pädevad asutused peaksid hindama, kas finantsinstitutsioon on kehtestanud tõhusa …
---------+225. Pädevad asutused peaksid kindlaks tegema, kas finantsinstitutsiooni talitluspidevuse juhtimine …
---------+226. Pädevad asutused peaksid hindama, kas finantsinstitutsiooni talitluspidevuse, reageerimis- ja …
---------+227. Pädevad asutused peaksid samuti hindama, kas katsetulemused on dokumenteeritud ja neist on …
---------+228. Pädevad asutused peaksid hindama finantsinstitutsiooni vastavust digitaalse tegevuskerksuse …
---------+229. Pädevad asutused peaksid hindama, kuidas on kõikide IKT-ga seotud ülesannete rollid ja …
---------+230. Pädevad asutused peaksid kujundama põhjaliku arusaama finantsinstitutsiooni IKT-riski …
---------+231. IKT-riskide juhtimise hindamisel peaksid pädevad asutused pöörama erilist tähelepanu …
---------+232. Pädevad asutused peaksid hindama, kas siseauditi funktsioon on tõhus ning kas sellel on …
---------+233. Pädevad asutused peaksid hindama finantsinstitutsiooni maineriski positsiooni, lähtudes …
---------+234. Maineohu olulisuse hindamisel peaksid pädevad asutused arvesse võtma finantsinstitutsiooni …
---------+235. Pädevad asutused peaksid arvesse võtma nii sisemisi kui ka väliseid tegureid või sündmusi, mis …
---------+236. Pädevad asutused peaksid hindama finantsinstitutsiooni maineriski positsiooni olulisust ja …
---------+237. Seoses operatsiooniriski analüüsiga peaksid pädevad asutused võtma arvesse …
---------+238. Pädevad asutused peaksid meeles pidama, et mis tahes finantsinstitutsioon võib olla avatud …
---------+239. Pädevad asutused peaksid jagama rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise …
---------+240. Pädevad asutused peaksid hindama, kas finantsinstitutsioon on rakendanud adekvaatsed korrad …
---------+241. Pädevad asutused peaksid kujundama tervikliku ülevaate finantsinstitutsiooni suutlikkusest …
---------+242. Pädevad asutused peaksid võtma arvesse seda, kui palju tähelepanu pööravad juhtorgan ja kõrgem …
---------+243. Pärast eespool nimetatud hindamist peaksid pädevad asutused kujundama seisukoha …
---------+244. Järgmises tabelis on esitatud mittetäielik loetelu järelevalvemeetmetest, mida pädevad …
------+6.5. Kauplemisportfellivälisest tegevusest tuleneva intressiriski ja krediidimarginaali riski hindamine
---------+245. Hinnates olemuslikku intressiriski, mis tuleneb kauplemisportfellivälisest ja bilansivälisest …
---------+246. Pädevad asutused peaksid raamatupidamisarvestuse eesmärgil hindama pangaportfelli …
---------+247. Pädevad asutused peaksid pangaportfelli intressiriski hindamisel arvestama vähemalt järgmiste …
---------+248. Pangaportfelli intressiriski hindamist tuleks eristada kauplemisportfellivälisest tegevusest …
---------+249. Pädevad asutused peaksid pangaportfelli intressiriski olemusliku riski ning kõnealuse …
---------+250. Pädevad asutused peaksid pangaportfelli intressiriski olemuslikku taset hinnates määrama …
---------+251. Pädevad asutused peaksid pangaportfelli intressiriski hindamise ulatuse määramiseks kõigepealt …
---------+252. Pädevad asutused peaksid kujundama selge vaate selle kohta, millist negatiivset mõju võivad …
---------+253. Selleks peaksid pädevad asutused analüüsima finantsinstitutsiooni varade, kohustuste ja …
---------+254. Lisaks peaksid pädevad asutused vaatama läbi finantsinstitutsiooni riskimaandamisstrateegia ja …
---------+255. Pädevad asutused peaksid pöörama tähelepanu ka mis tahes kontsentreerumisele (nt laenu- või …
---------+256. Analüüsides mõju finantsinstitutsiooni tulule peaksid pädevad asutused olema teadlikud …
---------+257. Analüüsides mõju finantsinstitutsiooni majanduslikule väärtusele ja tuludele, peaksid pädevad …
---------+258. Kui netointressitulu järelvalvealase võõrväärtustesti tulemusel tuvastatakse, et …
---------+259. Pädevad asutused peaksid pöörama tähelepanu rahavoogude tundlikkusele …
---------+260. Lisaks direktiivi 2013/36/EL artikli 98 lõikes 5 sätestatud ja delegeeritud määruses (EL) …
---------+261. Pädevad asutused peaksid kvantitatiivsel hindamisel arvestama ka finantsinstitutsiooni …
---------+262. Pädevad asutused peaksid nii järelevalvealaste võõrväärtustestide kui ka finantsinstitutsiooni …
---------+263. Pädevad asutused peaksid hindama ja arvestama toimuva juhtimise intressimäära šokistsenaariumi …
---------+264. Kui finantsinstitutsiooni šokistsenaariumide ja stressitestide tulemuste läbivaatamisel …
---------+265. Pädevad asutused peaksid finantsinstitutsiooni kauplemisportfellivälise intressiriski profiili …
---------+266. Pädevad asutused peaksid hindama, kas finantsinstitutsioonil on usaldusväärne, selgelt …
---------+267. Pädevad asutused peaksid hindama, kas finantsinstitutsioonil on nõuetekohane …
---------+268. Pädevad asutused peaksid hindama, kas finantsinstitutsioonil on pangaportfelli intressiriski …
---------+269. Pädevad asutused peaksid hindama, kas finantsinstitutsioonil on asjakohane pangaportfelli …
---------+270. Lisaks peaksid nad arvestama kas infosüsteemid ja mõõtmistehnikad võimaldavad juhtkonnal mõõta …
---------+271. Pädevad asutused peaksid hindama finantsinstitutsiooni lähenemisviisi tähtajata hoiuste …
---------+272. Pädevad asutused peaksid kaaluma, kas finantsinstitutsiooni sisemistes riskimõõtmissüsteemides …
---------+273. Pädevad asutused peaksid hindama, kas finantsinstitutsioonil on olemas pangaportfelli …
---------+274. Pädevad asutused peaksid hindama, kas finantsinstitutsioonil on usaldusväärne ja põhjalik …
---------+275. Pädevad asutused peaksid krediidiriski marginaali olemuslikku taset hinnates mõistma …
---------+276. Pädevad asutused peaksid krediidiriski marginaali hindamise ulatuse määramiseks kõigepealt …
---------+277. Pädevad asutused peaksid kujundama selge seisukoha selle kohta, kuidas krediidimarginaalide …
---------+278. Analüüsides mõju finantsinstitutsiooni tulule peaksid pädevad asutused arvestama …
---------+279. Pädevad asutused peaksid vajaduse korral arvestama finantsinstitutsiooni krediidimarginaali …
---------+280. Pädevad asutused peaksid finantsinstitutsiooni kauplemisportfellivälise krediidimarginaali …
---------+281. Finantsinstitutsiooni kauplemisportfellivälistest positsioonidest tuleneva krediidiriski …
---------+282. Nende valdkondade hindamiseks peaksid pädevad asutused lähtuma punktist 6.5.2.2, milles …
---------+283. Krediidiriski marginaali hindamisega hõlmatud varade ja kohustuste ulatuse analüüsimisel, mida …
---------+284. Finantsinstitutsiooni krediidiriski marginaali mõõtmise analüüsimiseks peaksid pädevad …
---------+285. Pädevad asutused peaksid kontrollima idiosünkraatilise marginaali välistamist …
---------+286. Pädevad asutused peaksid hindama, kas finantsinstitutsioonil on asjakohane krediidiriski …
---------+287. Pädevad asutused peaksid kaaluma, kas finantsinstitutsiooni sisemised mõõtesüsteemid …
---------+288. Pädevad asutused peaksid hindama, kas finantsinstitutsioonil on olemas krediidiriski …
---------+289. Pädevad asutused peaksid hindama, kas finantsinstitutsioonil on usaldusväärne ja põhjalik …
---------+290. Kirjeldatud hindamiste tulemusel peaksid pädevad asutused kujundama seisukoha …
---------+291. Allpool esitatud tabelis on toodud mittetäielik loetelu järelevalvemeetmetest, mida pädevad …
---+7. Jaotis 7. Järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi kapitali hindamine
------+7.1. Üldised kaalutlused
---------+292. Pädevad asutused peaksid määrama järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi …
---------+293. Pädevad asutused peaksid seda tegema, määrates kindlaks ja kehtestades selliste täiendavate …
---------+294. Kui oluline mõju finantsinstitutsiooni kapitaliprofiilile on või võib olla eeldatav seoses …
---------+295. Et käsitleda muu hulgas stressitingimustes tekkiva võimaliku kapitalipuudujääki, peaksid …
---------+296. Teise samba kapitalinõude ja vajadusel teise samba kapitalisuuniste kehtestamisel peaksid …
---------+297. Pädevad asutused peaksid hindama finantsinstitutsiooni omavahendite adekvaatsust ja neile …
------+7.2. Teise samba nõude kindlaksmääramine muude riskide kui ülemäärase finantsvõimenduse riski korral (teise samba kapitalinõue)
---------+298. Pädevad asutused peaksid määrama teise samba kapitalinõude muude riskide kui ülemäärase …
---------+299. Pädevad asutused peaksid teise samba kapitalinõude kehtestamisel ootamatu kahju riski suhtes …
---------+300. Pädevad asutused peaksid määrama riskipõhiselt adekvaatsed kapitalisummad, tuvastades …
---------+301. Pädevad asutused peaksid tagama, et kapitali summa, mida peetakse adekvaatseks iga direktiivi …
---------+302. Pädevad asutused peaksid finantsinstitutsioonile avalduvate riskide tuvastamisel, hindamisel …
---------+303. Pädevad asutused peaksid võtma finantsinstitutsiooni jaoks oluliste riskide tuvastamisel ja …
---------+304. Direktiivi 2013/36/EL artikli 98 lõike 1 punkti f kohaldamisel ja teise samba kapitalinõue …
---------+305. Samas ei tohiks eri kategooriate riskide vahelist hajutamist, sealhulgas määrusega (EL) nr …
---------+306. Pädevad asutused peaksid hindama sisemise kapitali adekvaatsuse hindamise protsessi arvutuste …
---------+307. Pädevad asutused peaksid hindama ka sisemise kapitali adekvaatsuse hindamise protsessi …
---------+308. Sisemise kapitali adekvaatsuse hindamise protsessi arvutust tuleks pidada osaliselt …
---------+309. Pädevad asutused peaksid välja töötama riskipõhised järelevalve võrdlusalused ja neid …
---------+310. Tuleks välja töötada järelevalve võrdlusalused, et tagada usaldusväärne, järjepidev (st nagu …
---------+311. Järelevalvealaste võrdlusaluste kohaldamisel peaksid pädevad asutused võtma arvesse …
---------+312. Pädevad austused peaksid kasutama teise samba kapitalinõude riskipõhise määramise toetamiseks …
---------+313. Muud asjakohased sisendid peaksid ajendama pädevat asutust uuesti hindama sisemise kapitali …
---------+314. Teise samba kapitalinõude määramisel järjepidevuse tagamiseks peaksid pädevad asutused …
---------+315. Kui pädevad asutused võtavad teise samba kapitalinõude määramisel arvesse järelevalve …
---------+316. Kui omavahendite nõuete arvutamise sisemeetodite käimasoleva läbivaatamise käigus tuvastavad …
---------+317. Kui finantsinstitutsioonile hakkab kehtima määruse (EL) nr 575/2013 artikli 92 lõikes 3 …
---------+318. Eelmise punkti kohaldamisel peaksid pädevad asutused julgustama finantsinstitutsioone …
---------+319. Pädevad asutused peaksid tegema punktis 317 kirjeldatud läbivaatamise ajal, kui …
---------+320. Pädevad asutused peaksid kehtestama teise samba kapitalinõude, et kõrvaldada puudused – mis on …
---------+321. Pädevad asutused peaksid kehtestama jaotises 8 kirjeldatud riskihindamise käigus tuvastatud …
---------+322. Kui finantsinstitutsioon ei suuda korduvalt kehtestada või säilitada teise samba …
---------+323. Vajaduse korral ja arvestades finantsinstitutsiooni konkreetseid asjaolusid, võivad pädevad …
------+7.3. Teise samba kapitalinõue ülemäärase finantsvõimenduse riski kohta (teise samba ülemäärast finantsvõimenduse riski käsitlevad kapitalinõuded)
---------+324. Kui pädevad asutused määravad ülemäärase finantsvõimenduse riski hindamise tulemusel kooskõlas …
---------+325. Kooskõlas finantsvõimenduse määra (ja selle nõuete kogumi) kui koguriskipositsioonil …
---------+326. Ülemäärase finantsvõimenduse riski hindamisel peaksid pädevad asutused võtma arvesse kõiki …
---------+327. Pädevad asutused peaksid määrama teise samba ülemäärast finantsvõimenduse riski käsitlevad …
---------+328. Teise samba ülemäärast finantsvõimenduse riski käsitlevate kapitalisuuniste kehtestamisel …
---------+329. Pädevad asutused peaksid kindlaks tegema, hindama ja kvantifitseerima ülemäärase …
---------+330. Pädevad asutused peaksid lisama teise samba ülemäärast finantsvõimenduse riski käsitlevad …
---------+331. Vajaduse korral ja arvestades finantsinstitutsioonide konkreetseid asjaolusid, võivad pädevad …
------+7.4. Kooskõlastav võrdlemine kapitalipuhvritega ja makrotasandi usaldatavusnõuetega
---------+332. Pädevad asutused peaksid teise samba nõuete (või teiste kapitalimeetmete) määramisel …
------+7.5. Järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi kogukapitalinõude, järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi finantsvõimenduse määra kogunõude ja üldise kapitalinõude, üldise finantsvõimenduse määra nõude kindlaksmääramine
---------+333. Pädevad asutused peaksid kindlaks määrama ja väljendama kogukapitalinõuet esimese taseme …
---------+334. Pädevad asutused peaksid kindlaks määrama järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise …
---------+335. Kui pädevad asutused nõuavad, et finantsinstitutsioonid kataksid teise samba kapitalisuuniste …
---------+336. Kui pädevad asutused kaaluvad võimalust nõuda kvaliteetsemat kapitali, peaksid nad püüdma …
---------+337. Pädevad asutused peaksid määrama üldise kapitalinõude järgmiste elementide summana: a. …
---------+338. Pädevad asutused peaksid määrama üldise finantsvõimenduse määra nõude järgmiste elementide …
---------+339. Pädevad asutused ei tohiks arvestada muid kirjeid ja instrumente kui need, mille puhul võib …
------+7.6. Nõuete täitmine pingelistes tingimustes – teise samba kapitalisuuniste ja teise samba ülemäärast finantsvõimenduse riski käsitlevate kapitalisuuniste kasutamine stressitestide kvantitatiivsete tulemuste analüüsimiseks
---------+340. Pädevad asutused peaksid stressitestimise abil määrama kindlaks finantsinstitutsiooni …
---------+341. Pädevad asutused peaksid hindama stressitestide asjakohaseid kvantitatiivseid tulemusi seoses …
---------+342. Pädevad asutused peaksid kindlaks määrama teise samba kapitalisuunised ja teise samba …
---------+343. Teise samba kapitalisuuniste tase peaks kaitsma järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise …
---------+344. Pädevad asutused peaksid kehtestama teise samba kapitalisuunised ja teise samba ülemäärast …
---------+345. Tuginedes proportsionaalse lähenemisviisi kehtestamisele muude kui 1. kategooria …
---------+346. Pädevad asutused peaksid määrama teise samba kapitalisuunised ja teise samba ülemäärast …
---------+347. Olenemata eelmisest lõikest, pädevad asutused a. peaksid hindama, kas olemasolevad teise samba …
---------+348. Teise samba kapitalisuuniste kohandamisel peaksid pädevad asutused tagama, et see määratakse …
---------+349. Teise samba ülemäärast finantsvõimenduse riski käsitlevate kapitalisuuniste kohandamisel …
---------+350. Pädevad asutused peaksid saama igale finantsinstitutsioonile konkreetse teise samba …
---------+351. Teise samba kapitalisuuniste ja teise samba ülemäärast finantsvõimenduse riski käsitlevate …
---------+352. Lõplike teise samba kapitalisuuniste ja teise samba ülemäärast finantsvõimenduse riski …
---------+353. Teise samba kapitalisuuniste määramisel peaksid pädevad asutused kaaluma ka seda, mil määral …
---------+354. Lisaks peaksid pädevad asutused kaaluma, mil määral olemasolevad puhvrinõuded ja teised …
---------+355. Kui pädevad asutused määravad teise samba kapitalisuunised, peaksid nad lisama need suunised …
------+7.7. Tulemuste kokkuvõte, skoori määramine ja järelevalvemeetmed
---------+356. Pärast eespool kirjeldatud hindamist peaksid pädevad asutused kujundama seisukoha, kas …
---------+357. Kapitali adekvaatsuse skoori määramisel, kui asjakohane, peaksid pädevad asutused arvestama …
---------+358. Allpool esitatud tabelis on toodud mittetäielik loetelu järelevalvemeetmetest, mida pädevad …
---------+359. Kui pädevad asutused hindavad kapitaliplaani või läbivaadatud kapitaliplaani usaldusväärsust …
---------+360. Pädevad asutused peaksid eeldama, et finantsinstitutsioonid rakendavad muudetud …
---+8. Jaotis 8. Likviidsuse ja rahastamisega seotud riskide hindamine ning järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi likviidsuse ja rahastamise hindamine
------+8.1. Üldised kaalutlused
---------+361. Pädevad asutused peaksid hindama finantsinstitutsiooni olulisi likviidsus- ja rahastamisriske …
---------+362. Olemusliku likviidsus- ja rahastamisriski ning likviidsus- ja rahastamisriski …
---------+363. Metoodika koosneb kuuest põhikomponendist: a. olemusliku likviidsusriski hindamine (punkt …
---------+364. Hindamiskäik on graafiliselt esitatud joonisel 3. Joonis 3. Likviidsusele ja rahastamisele …
---------+365. Likviidsusele ja rahastamisele avalduvate riskide hindamisel peaksid pädevad asutused muu …
---------+366. Pädevad asutused peaksid tagama, et hindamisel pöörataks tähelepanu sellele, kuidas …
---------+367. Finantsinstitutsiooni likviidsus- ja rahastamisriskide ning adekvaatsuse kvantitatiivsel …
---------+368. Pädevad asutused hindavad ka kõiki andmeid, mis võivad mõjutada likviidsust ja …
---------+369. Finantsinstitutsiooni likviidsus- ja rahastamisriski juhtimiseks kehtestatud …
---------+370. Pädevad asutused peaksid võtma arvesse keskkonna-, sotsiaalsete ja juhtimisriskide mõju …
---------+371. Iga üksiku riski hindamise tulemus peaks kajastuma tulemuste kokkuvõttes ning peamistes …
------+8.2. Olemusliku likviidsusriski hindamine
---------+372. Pädevad asutused peaksid hindama finantsinstitutsiooni lühiajalist ja keskpikka …
---------+373. Likviidsusvajaduste, puhvrite ja tasakaalustamissuutlikkuse hindamiseks tavatingimustes …
---------+374. Pädevad asutused peaksid hindama finantsinstitutsiooni likviidsusvajadusi lühiajalises ja …
---------+375. Pädevad asutused peaksid toetama lühiajalise likviidsusriski hindamist, analüüsides komisjoni …
---------+376. Šokkidest finantsinstitutsiooni likviidsuse vajadustele avalduva mõju hindamisel peaksid …
---------+377. Pädevad asutused peaksid tagama, et finantsinstitutsiooni lühiajaliste likviidsusvajaduste …
---------+378. Pädevad asutused peaksid hindama finantsinstitutsiooni päevasisese likviidsusriski positsiooni …
---------+379. Jurisdiktsioonides, kus päevasisese riski teatamine ei ole veel võimalik, võivad pädevad …
---------+380. Pädevad asutused peaksid hindama finantsinstitutsiooni likviidsuspuhvri ja …
---------+381. Pädevad asutused peaksid arvestama tegureid, mis võivad vähendada finantsinstitutsiooni võimet …
---------+382. Pädevad asutused peaksid (kui asjakohane) läbi vaatama finantsinstitutsiooni nende eelduste …
---------+383. Pädevad asutused peaksid tegema oma likviidsuse stressitestid, et hinnata sõltumatult …
------+8.3. Olemusliku rahastamisriski hindamine
---------+384. Pädevad asutused peaksid hindama finantsinstitutsiooni rahastamisriski ning kas keskpikad ja …
---------+385. Pädevad asutused peaksid hindama finantsinstitutsiooni rahastamisprofiili asjakohasust …
---------+386. Pädevad asutused peaksid kaaluma mis tahes (kohalike) regulatiivsete ja lepinguliste tegurite …
---------+387. Pädevad asutused peaksid hindama, kas finantsinstitutsiooni rahastamisprofiilist tekkivad …
---------+388. Pädevad asutused peaksid arvestama tegureid, mis võivad vähendada rahastamisprofiili …
---------+389. Pädevad asutused peaksid hindama rahastamisprofiili kestlikkusele avalduvaid riske, mis …
---------+390. Pädevad asutused peaksid samuti hindama riski, et vara koormatus võib kahjustada turu huvi …
---------+391. Pädevad asutused peaksid olema teadlikud finantsinstitutsiooni tegelikust turulepääsust ning …
---------+392. Pädevad asutused peaksid hindama rahastamisriskide eeldatavaid muutusi lähtuvalt …
------+8.4. Likviidsus- ja rahastamisriski juhtimis- ja kontrolliraamistiku hindamine
---------+393. Pädevad asutused peaksid finantsinstitutsiooni likviidsus- ja rahastamisriski profiili ning …
---------+394. Pädevad asutused peaksid hindama, kas finantsinstitutsioonil on usaldusväärne, selgelt …
---------+395. Pädevad asutused peaksid hindama, kas finantsinstitutsioonil on likviidsus- ja rahastamisriski …
---------+396. Pädevad asutused peaksid hindama, kas finantsinstitutsioonil on likviidsus- ja rahastamisriski …
---------+397. Pädevad asutused peaksid hindama, kas finantsinstitutsiooni lähenemisviis turulepääsu …
---------+398. Pädevad asutused peaksid hindama, kas finantsinstitutsioonil on asjakohane raamistik ja …
---------+399. Pädevad asutused peaksid hindama, kas asutustel on likviidsus- ja rahastamisriski jaoks …
---------+400. Pädevad asutused peaksid hindama päevasisese likviidsusriski mõõtmise protsessi adekvaatsust …
---------+401. Pädevad asutused peaksid hindama, kas finantsinstitutsioonil on piisav likviidsus- ja …
---------+402. Finantsinstitutsioon peaks suutma tõendada, kas näitajaid dokumenteeritakse adekvaatselt ja …
------+Finantsinstitutsiooni likviidsus- ja rahastamispõhised stressitestid
---------+403. Pädevad asutused peaksid hindama, kas finantsinstitutsioon on rakendanud adekvaatse …
---------+404. Pädevad asutused peaksid arvesse võtma, kas raamistik võimaldab asutusel: a. määrata …
---------+405. Pädevad asutused peaksid tagama, et finantsinstitutsioon esitab eri liiki …
---------+406. Tähtis asjaolu, mida pädevad asutused peaksid finantsinstitutsiooni stressitestimise …
---------+407. Pädevad asutused peaksid hindama ka, kas finantsinstitutsiooni lähenemisviis stressitestimise …
---------+408. Pädevad asutused peaksid hindama, kas finantsinstitutsiooni likviidsuspõhise stressitestimise …
---------+409. Pädevad asutused peaksid hindama, kas finantsinstitutsioonil on tugev ja terviklik sisepiir ja …
---------+410. Pädevad asutused peaksid kaaluma, kas finantsinstitutsioonil on kehtestatud limiidid, et …
---------+411. Pädevad asutused peaksid hindama, kas finantsinstitutsiooni pädevad organid on riskilimiidid …
---------+412. Pädevad asutused peaksid hindama, kas finantsinstitutsioon on rakendanud oma likviidsusriski …
---------+413. Pädevad asutused peaksid hindama, kas finantsinstitutsioonil on likviidsete varade puhvri …
---------+414. Pädevad asutused peaksid hindama, kas finantsinstitutsiooni likviidsuse hädaolukorrakavas on …
---------+415. Pädevad asutused peaksid hindama, kas likviidsuse hädaolukorra lahendamise kavas kirjeldatud …
---------+416. Pädevad asutused peaksid hindama finantsinstitutsiooni juhtimisraamistiku asjakohasust seoses …
---------+417. Pädevad asutused peaksid hindama, kas rahastamiskava on teostatav ja asjakohane seoses …
---------+418. Lisaks sellele võivad pädevad asutused arvestada järgmist: a. kas finantsinstitutsioon …
---------+419. Pädevad asutused peaksid hindama, kas finantsinstitutsiooni rahastamiskava on asjakohaselt …
---------+420. Lisaks sellele võivad pädevad asutused arvestada, kas finantsinstitutsioon suudab …
---------+421. Pädevad asutused peaksid arvestama finantsinstitutsiooni rahastamiskava rakendamise …
------+8.5. Tulemuste kokkuvõte, skoori määramine ja järelevalvemeetmed
---------+422. Pärast eespool nimetatud hindamist peaksid pädevad asutused kujundama seisukoha …
---------+423. Likviidsuse ja rahastamise piisavuse skoori määramisel peaksid pädevad asutused vajaduse …
---------+424. Pärast punktis 8.5 kirjeldatud likviidsuse ja rahastamise piisavuse hindamist peaksid pädevad …
---------+425. Järgmises tabelis on esitatud mittetäielik loetelu kvalitatiivsetest ja kvantitatiivsetest …
---------+426. Kui pädevad asutused leiavad, et kvantitatiivsed meetmed võivad osutuda vajalikuks, peaksid …
---------+427. Oluline on märkida, et osa tabelis 18 nimetatud meetmetest on kvalitatiivsed. Kui ilmnevad …
---------+428. Struktuursete pikaajaliste järelevalvenõuete kehtestamisel peaksid pädevad asutused arvestama …
---------+429. Kui pädevad asutused jõuavad järeldusele, et on olemas suur risk, et finantsinstitutsiooni …
------+8.6. Kvantitatiivsete likviidsuse ja rahastamise nõuete võrdlus ja määramine
---------+430. Likviidsuse ja rahastamise piisavuse hindamise toetamiseks ning konkreetsete kvantitatiivsete …
---------+431. Pädevad asutused peaksid kasutama finantsinstitutsiooni ärimudeli jaoks kõige sobivamat …
---------+432. Pädevad asutused peaksid hindama finantsinstitutsioonidele kohaldatud mis tahes võrdlusaluste …
---------+433. Pädeva asutuse konkreetsete kvantitatiivsete likviidsus- ja rahastamisnõuete …
---------+434. Võimalike lähenemisviiside näited on järgmised. a. Näide 1. Finantsinstitutsioon, mille …
---------+435. Kui pädevad asutused ei ole konkreetsete kvantitatiivsete likviidsusnõuete …
---------+436. Konkreetsete kvantitatiivsete likviidsusnõuete väljendamiseks peaksid pädevad asutused …
---------+437. Konkreetsete kvantitatiivsete stabiilsete rahastamisnõuete asjakohaseks väljendamiseks peaksid …
---------+438. Pädevad asutused peaksid struktureerima kvantitatiivsed likviidsus- või rahastamisnõuded nii …
---------+439. Pädevad asutused peaksid tagama, et finantsinstitutsioon teavitaks neid viivitamatult, kui ta …
---------+440. Olenemata eespool märgitust võivad pädevad asutused kehtestada ka kvalitatiivseid nõudeid …
---------+441. Konkreetsete kvantitatiivsete likviidsusnõuete struktuuri eri lähenemisviiside näited on …
---------+Puhvri lisamine ja väljavoolude piiramine
---+9. Jaotis 9. Järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi üldhinnang ning teabevahetus
------+9.1. Üldised kaalutlused
---------+442. Käesolevas jaotises käsitletakse seda, kuidas järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise …
------+9.2. Järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi üldhindamine
---------+443. Järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi üldhinnangu määramisel peaksid pädevad …
---------+444. Pädevad asutused peaksid nende kaalutluste alusel määrama finantsinstitutsiooni elujõulisuse …
---------+445. Järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi üldhinnang peaks kajastuma tabelis 20 …
---------+446. Kui pädevad asutused leiavad, et finantsinstitutsioon on maksejõuetuse ohus või satub …
------+9.3. Järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi hindamise tulemuste teatis
---------+447. Pädevad asutused peaksid vastavalt punktis 2.4 sätestatud järelevalvealase läbivaatamise ja …
---------+448. Järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi hindamise tulemuste edastamine …
------+9.4. Järelevalvealane reageerimine olukorras, kus järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi kogukapitalinõuet või üldist kapitalinõuet ei täideta
---------+449. Järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi kogukapitalinõue, mis on määratud …
---------+450. Pädevad asutused peaksid jälgima ka seda, kas finantsinstitutsioonid järgivad üldist …
------+9.5. Järelevalvealane reageerimine olukorras, kus teise samba kapitalisuunist ei täideta
---------+451. Pädevad asutused peaksid jälgima, kas finantsinstitutsioon suudab teise samba …
---------+452. Pädev asutus kaalub tavaliselt kolme olukorda, mille korral ei pruugi finantsinstitutsioon oma …
---------+453. Arvestamata eelmise lõiguga kirjeldatud konkreetseid järelevalvealaseid meetmeid võivad …
------+9.6. Järelevalvemeetmete, varajase sekkumise meetmete ja kriisilahendusasutuste hindamise koostoime
---------+454. Lisaks järelevalvemeetmetele võivad pädevad asutused kohaldada direktiivi 2014/59/EL artiklis …
---------+455. Pädevad asutused peaksid kohaldama varajase sekkumise meetmeid, ilma et see piiraks mis tahes …
---------+456. Järelevalve- või varase sekkumise meetmete kehtestamisel peaksid pädevad asutused lisaks …
------+9.7. Järelevalvemeetmete ja makrotasandi usaldatavusmeetmete vastasmõju
---------+457. Kui finantsinstitutsiooni suhtes kohaldatakse makrotasandi usaldatavusmeetmeid ja …
------+9.8. Järelevalvemeetmete ja rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise meetmete vastastikmõju
---------+458. Kui pädevad asutused kohaldavad rahapesu ja terrorismi rahastamise riskiga seotud …
---------+459. Kui pädevatel asutustel on oma järelevalvetegevuse käigus piisavalt viiteid puudustele …
---------+460. Kui pädevaid asutusi teavitatakse rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise …
---+10. Jaotis 10. Järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi kohaldamine piiriülestele gruppidele
------+461. Jaotis käsitleb käesolevates suunistes sätestatud järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise …
------+462. Järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessis peaksid pädevad asutused arvesse võtma …
------+463. Hinnates piiriülese konsolideerimisgrupile avalduvate rahapesu ja terrorismi rahastamise …
------+10.1. Järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi kohaldamine piiriülestele gruppidele
---------+464. Piiriülestele konsolideerimisgruppidele järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi …
---------+465. Kui neid suuniseid kohaldatakse piiriülese kontserni tütarettevõtjate suhtes, peaksid …
---------+466. Järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi elementide esialgse hindamise tulemusi …
---------+467. Vastavalt komisjoni rakendusmääruse (EL) nr 710/2014 artiklile 3 peavad konsolideeriv …
---------+468. Pärast arutelusid järelevalvekolleegiumide raamistikus ja ühishindamise protsessi tulemuste …
---------+469. Kui pädeva asutuse hinnangust nähtuvad grupisiseste positsioonidega seotud konkreetsed …
---------+470. Pädevad asutused peaksid arutama ja kooskõlastama järelevalvekolleegiumides järgmist: a. …
---------+471. Pädevad asutused peaksid piiriülese konsolideerimisgrupi ja selle ettevõtjate jaoks …
------+10.2. Järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi kapitalihinnang ning finantsinstitutsioonile omased usaldatavusnõuded
---------+472. Kapitali adekvaatsuse ning sellega seotud nõuete ja suuniste kindlaksmääramine vastavalt …
---------+473. Piiriülese konsolideerimisgrupi emaettevõtjast või tütarettevõtjast finantsinstitutsioonide …
---------+474. Omavahendite taseme adekvaatsuse ning teise samba kapitalinõuete ja teise samba ülemäärast …
---------+475. Jaotises 7 määratletud järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi kogukapitalinõude …
---------+476. Kui piiriülese konsolideerimisgrupi emaettevõtjast või tütarettevõtjast …
---------+477. Seoses aruteludega omavahendite taseme piisavuse üle ülemäärase finantsvõimenduse riski …
---------+478. Kogu asjakohast teavet piiriülesesse konsolideerimisgruppi kuuluvatele emaettevõtjast või …
------+10.3. Järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi likviidsushinnang ning finantsinstitutsioonile omased usaldatavusnõuded
---------+479. Meetmete määramine likviidsuse järelevalvega seotud oluliste küsimuste ja oluliste järelduste …
---------+480. Direktiivi 2013/36/EL artikli 113 lõike 1 punktis b nimetatud küsimusi ja järeldusi peaksid …
------+10.4. Muude järelevalvemeetmete kohaldamine
---------+481. Piiriüleste konsolideerimisgruppide ja nende ettevõtjate järelevalve eest vastutavad pädevad …
---------+482. Piiriülesesse konsolideerimisgruppi kuuluvate üksuste usaldatavusnõuete täitmise järelevalve …
---+11. Jaotis 11. Järelevalveline stressitestimine
------+11.1. Järelevalvelise stressitestimise kasutamine pädevate asutuste poolt
---------+483. Pädevad asutused peaksid samuti direktiivi 2013/36/EL artikli 100 alusel kasutama …
---------+484. Lisaks peaks järelevalveline stressitestimine aitama pädevatel asutustel hinnata …
---------+485. Pädevad asutused peaksid vajaduse korral kasutama järelevalveliste stressitestide tulemusi ka …
------+11.2. Järelevalvelise stressitestimise põhielemendid
---------+486. Järelevalvelise stressitestimise põhielementide üle otsustamisel peaksid pädevad asutused muu …
---------+487. Järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi jaoks stressitestide koostamisel ja …
------+11.3. Pädevate asutuste organisatsiooniline ja juhtimiskord
---------+488. Pädevad asutused peaksid kehtestama tõhusa järelevalvelise stressitestimise programmi. …
---------+489. Järelevalvelist stressitestimise programmi toetav juhtimis-, organisatsiooniline ja IT-kord …
---------+490. Pädevad asutused peaksid tagama, et juhtimiskorra osana vaadataks järelevalvelist …
---------+491. Pädevad asutused peaksid tagama, et oleks kehtestatud protsessid ja korrad …
---------+492. Järelevalveliste stressitestide kohaldamisel piiriülestele konsolideerimisgruppidele peaksid …
---------+493. Pädevad asutused peaksid tuvastama, mis teavet järelevalveliste stressitestide ja nende …
------+12. Jaotis 12. Kolmandate riikide filiaalide hindamine
---------+494. Käesolevas jaotises käsitletakse käesolevates suunistes täpsustatud järelevalvealase …
---------+495. Kolmandate riikide filiaalide järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi hindamist …
---------+496. Kolmandate riikide filiaali järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi hindamine …
---------+497. Läbivaatamine peaks toimuma sellise sageduse ja intensiivsusega, mis on proportsionaalne …
---------+498. Lisaks kolmandate riikide filiaalide järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi …
---------+499. Kui pädevad asutused kasutavad direktiivi 2013/36/EL artikli 48a kohaselt oma õigust kohaldada …
---------+500. Pädevad asutused peaksid igale valdkonnale punktide andmiseks kasutama kolmandate riikide …
---------+12.1. Järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi kohaldamine kolmandate riikide filiaalidele
------------+501. Järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi hindamisel tuleks keskenduda kolmandate …
------------+502. Hindamise aluseks võtmiseks peaksid pädevad asutused arvesse võtma filiaali sõltumatu kolmanda …
------------+503. Pädevad asutused peaksid tagama, et hindamise ulatus sisaldab meetmeid süsteemse tähtsusega …
------------+504. Kui kolmandate riikide filiaali juhtimise, ärimudeli või tegevuse läbivaatamine annab …
------------+505. Pädevad asutused peaksid analüüsima kolmandate riikide filiaali ärimudelit ja strateegiat, et …
------------+506. Pädevad asutused peaksid pöörama erilist tähelepanu kolmanda riigi filiaali tegevuse …
------------+507. Pädevad asutused peaksid kaaluma, kuidas peaettevõtja strateegilised prioriteedid seoses …
------------+508. Pädevad asutused peaksid hindama kolmandate riikide filiaali juhtimiskorra piisavust …
------------+509. Sisemise juhtimise hindamisel peaksid pädevad asutused kaaluma, kas kolmandate riikide filiaal …
------------+510. Pädevad asutused peaksid hindama, kas kolmandate riikide filiaali juhid: a. omavad piisavat …
------------+511. Kui kolmandate riikide filiaal on moodustanud juhtimiskomitee, peaksid pädevad asutused …
------------+512. Pädevad asutused peaksid hindama kolmandate riikide filiaali suhteid emaettevõtjaga …
------------+513. Kui kolmandate riikide filiaal tegeleb vastastikuste või kontsernisiseste tehingutega, peaksid …
------------+514. Pädevad asutused peaksid hindama, kas kolmandate riikide filiaalil on asjakohane …
------------+515. Pädevad asutused peaksid hindama, kas kolmandate riikide filiaal teostab kolmandate osapoolte …
------------+516. Pädevad asutused peaksid hindama järgmist: a. kas kolmandate riikide filiaal vastab direktiivi …
------------+517. Pädevad asutused peaksid hindama, kas asutusel on piisavalt likviidseid ja koormamata varasid …
------------+518. Kapitali eraldise ja likviidsuse hindamisel peaksid pädevad asutused kaaluma, kas kolmandate …
------------+519. Pädevad asutused peaksid hindama järgmist: a. kolmandate riikide filiaalide ja emaettevõtja …
------------+520. Pädevad asutused peaksid hindama, kas kolmandate riikide filiaalil on piisav raamistik …
------------+521. Pädevad asutused peaksid hindama, kas kolmandate riikide filiaali tegevus, tema kirjendatud …
------------+522. Kui kolmandate riikide filiaal tegeleb vastastikuse kirjendamisega, peaksid pädevad asutused …
------------+523. Pädevad asutused peaksid hindama, kas kolmandate riikide filiaal haldab varasid ja kohustusi …
------------+524. Kui kolmandate riikide filiaal tekitab varasid ja kohustusi sama kontserni teiste filiaalide …
---------+12.2. Tulemuste kokkuvõte, skoori määramine ja järelevalvemeetmed
------------+525. Eespool esitatud hindamise tulemusel peaksid pädevad asutused koostama kolmandate riikide …
------------+526. Pädevad asutused võivad järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi elementide …
------------+527. Süsteemse tähtsusega kolmandate riikide filiaalide puhul võivad pädevad asutused kaaluda ka …
------------+528. Competent authorities should communicate the outcomes of the SREP assessment to the management …
---------+I lisa. Krediidiriski alamkategooriad
------------+categories assessment areas
------------+categories assessment areas
---------+II lisa. Tururiski alamkategooriad
------------+(1. tase)
------------+(1. tase)
------------+(1. tase)
------------+muutumise risk
------------+(1. tase)
------------+(1. tase)
------------+(1. tase)
------------+korrigeerimise risk
------------+pangaportfellid)
------------+(1. tase)
---------+III lisa – Operatsiooniriski alarühmad
------------+alarühmad (1. tase) alarühmad (2. tase)
------------+alarühmad (1. tase) alarühmad (2. tase)
---------+IV lisa. Pangaportfelli intressiriski alamkategooriad
------------+(1. tase)
---------+V lisa – Siirdehindade riski mõõtmine
|
English -
European Union -
Financial Industry -
Suunised (muudetud) direktiivi 2013/36/EL kohase järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi ning järelevalvelise stressitestimise ühiste menetluste ja metoodikate kohta (EBA/GL/2026/06)
Suunised (muudetud) direktiivi 2013/36/EL kohase järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi ning järelevalvelise stressitestimise ühiste menetluste ja metoodikate kohta (EBA/GL/2026/06) https://www.eba.europa.eu/activities/single-rulebook/regulatory-activities/supervisory-review-and-evaluation-process-srep-and-pillar-2/guidelines-common-procedures-and-methodologies-supervisory-review-and-evaluation-process-srep-and – PDF
1. Ülevaade
1.1 Viited
1.2 Tuvastatud nõuded
1.3 Seotud standardid
2. Tuvastatud nõuded
3. Seotud standardid
- EBA -
EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.
DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.
|