8.2 Krediidiriskipositsioonide ja laenuvõtjate jälgimine

Krediidiasutused ja investeerimisühingud peaksid krediidiriskipositsioonide ja laenuvõtjate jälgimise raames jälgima kõiki tasumata summasid ja limiite ning seda, kas laenuvõtja täidab laenulepingus sätestatud tagasimaksekohustusi ja järgib laenu andmisel kehtestatud tingimusi, näiteks krediidinäitajaid ja lepinguklausleid.

Peale selle tuleks jälgida, kas laenuvõtja ja tagatis on kooskõlas laenu andmisel kehtestatud krediidiriski põhimõtete ja korraga, nt kas säilitatakse tagatise väärtus ja muud krediidikvaliteeti parandavad tegurid, järgitakse lepinguklausleid ning kas need tegurid või muud laenuvõtja ja/või laenude riskiprofiili mõjutavad tegurid on arenenud negatiivselt.

Pidevalt tuleks jälgida ja hinnata laenupositsiooni kvaliteeti ja laenuvõtjate finantsolukorda, et oleks võimalik tuvastada ja hinnata krediidiriski muutusi pärast laenu riskipositsioonide algset tuvastamist.

Pidev jälgimine peaks toimuma laenusid ja laenuvõtjate maksetavasid käsitleva siseteabe alusel ning kasutades vajadusel ka välisallikaid (nt krediidiinfot, laenuvõtjalt saadud teavet).

Lisaks tuleks jälgida kontsentratsiooninäitajaid, võrreldes neid krediidiriskivalmiduses, põhimõtetes ja korras täpsustatud väärtustega, asjakohasel juhul ka toote, asukoha, tegevusharu, tagatise omaduste (liik, asukoht) ning portfelli, alamportfelli ja riskipositsiooni kvaliteedi järgi.

Krediidiasutused ja investeerimisühingud, kes tegelevad võimendusega sündikaattehingutega, peaksid kehtestama selliste tehingutega seotud asutusesisesed standardid ja jälgimisfunktsioonid. Nad peaksid tuvastama ebaõnnestunud sündikaattehingud, st tehingud, mida ei liidetud 90 päeva jooksul pärast kohustuse sõlmimise kuupäeva. Nende „ootel olevate“ tehingute tegelemiseks tuleks luua sihtotstarbeline raamistik, mis võtaks arvesse nende valdusstrateegiat, kirjendamis- ja raamatupidamistavasid, regulatiivset liigitamist ning hilisemat kapitalinõuete arvutamist.