8.2 Kredītriska darījumu un aizņēmēju uzraudzība

Kredītriska darījumu un aizņēmēju uzraudzības ietvaros iestādēm ir jāuzrauga visas neatmaksātās summas un limiti, kā arī tas, vai aizņēmējs pilda atmaksas saistības, kā noteikts kredītlīgumā, un vai tas atbilst kredīta piešķiršanas brīdī noteiktajiem nosacījumiem, piemēram, kredītrādītāju un līgumu ievērošana.

Iestādēm ir arī jāuzrauga, vai aizņēmējs un nodrošinājums atbilst kredītriska politikai un nosacījumiem, kas noteikti kredīta piešķiršanas brīdī, piemēram, vai tiek saglabāta nodrošinājuma un citu kredītkvalitātes uzlabošanas metožu vērtība, vai tiek uzturēti kādi piemērojamie pakti un vai ir notikušas negatīvas izmaiņas šajos faktoros vai citos faktoros, kas ietekmē aizņēmēja riska profilu un/vai kredīta līgumu .

Iestādēm ir pastāvīgi jāuzrauga un jāizvērtē kredītriska darījumu kvalitāte un aizņēmēju finanšu stāvoklis, lai nodrošinātu, ka turpmākās kredītriska izmaiņas attiecībā uz kreditēšanas riska darījumu sākotnējo atzīšanu var identificēt un izteikt skaitļos.

Pastāvīgās uzraudzības pamatā ir jābūt iekšējai informācijai par kredītu līgumiem un aizņēmēju maksājumu praksi, kā arī attiecīgā gadījumā ārējo avotu (piemēram, kredītbiroju, tieši no aizņēmēja) izmantošanai.

Turklāt iestādēm ir arī jāuzrauga koncentrācijas pasākumi attiecībā pret vērtībām, kas norādītas to aicinājumā uzņemties kredītrisku, politikā un procedūrās, tostarp attiecīgā gadījumā pēc produkta, ģeogrāfiskās atrašanās vietas, nozares, nodrošinājuma iezīmēm (veids, atrašanās vieta) un portfeļu, apakšportfeļu un riska darījumu kvalitātes.

Iestādēm, kas iesaistītas aizņemto līdzekļu darījumu sindicēšanā, attiecībā uz šīm darbībām ir jāīsteno iekšējie standarti un uzraudzības funkcijas. Iestādēm ir jāidentificē darījumi, uz kuriem attiecas nesekmīgas sindikācijas, t. i., darījumi, kas nav sindicēti 90 dienu laikā pēc saistību uzņemšanās datuma. Iestādēm ir jāizveido īpaša sistēma, lai risinātu šos “pagarinātos darījumus” attiecībā uz turēšanas stratēģiju, grāmatošanas un grāmatvedības praksi, regulatīvo klasifikāciju un turpmākiem kapitāla prasību aprēķiniem.