8.2 Luottovastuiden ja luotonottajien valvonta

Osana luottovastuiden ja luotonottajien valvontaa laitosten on seurattava kaikkia maksamatta olevia määriä ja rajoja sekä sitä, täyttääkö luotonottaja luottosopimuksessa määrätyt takaisinmaksuvelvoitteet ja noudattaako se luotonmyöntämishetkellä asetettuja ehtoja, jotka liittyvät esimerkiksi luottomittareihin ja kovenantteihin.

Laitosten tulee myös seurata sitä, täyttävätkö luotonottaja ja vakuudet edelleen luotonmyöntämishetken luottoriskiperiaatteet ja -ehdot: laitosten on selvitettävä, onko vakuuden arvo säilynyt, ovatko muut lisävakuusjärjestelyt ennallaan, ovatko mahdolliset kovenantit ennallaan ja onko näissä tekijöissä tai muissa tekijöissä, jotka vaikuttavat luotonottajan riskiprofiiliin ja/tai luottojärjestelyihin kielteisesti, tapahtunut kielteistä kehitystä.

Laitosten on seurattava ja arvioitava luottovastuiden laatua ja luotonottajien taloudellista tilannetta jatkuvasti sen varmistamiseksi, että luottoriskiin kohdistuvat myöhemmät muutokset alun perin määritettyihin lainavastuisiin nähden voidaan havaita ja kvantifioida.

Jatkuvan seurannan on perustuttava sisäisiin tietoihin luottojärjestelyistä ja luotonottajien maksukäytännöistä sekä tarvittaessa ulkoisten lähteiden (esimerkiksi luottotietokeskukset, suoraan luotonottajalta saatavat tiedot) käyttöön.

Lisäksi laitosten tulee seurata keskittymisestä kertovia mittareita niiden luottoriskinottohalukkuudessa, toimintatavoissa ja menettelytavoissa määritettyihin arvoihin nähden, tarvittaessa tuotteittain, maantieteellisesti ja toimialoittain sekä vakuuksien ominaispiirteiden (tyyppi, sijainti), salkkujen, osasalkkujen ja vastuiden laadun mukaan.

Vivutettuja transaktioita syndikoivien laitosten on otettava käyttöön sisäisiä standardeja ja valvontatoimia näitä toimintoja varten. Laitosten tulee yksilöidä transaktiot, joiden osalta syndikointi ei ole onnistunut, eli ne transaktiot, joita ei ole syndikoitu 90 päivän kuluessa sitoumuksen tekopäivästä. Laitosten on määritettävä toimintaperiaatteet näiden ”keskeneräisten transaktioiden” käsittelemistä varten hallussapitostrategian, kirjanpito - ja tilinpäätöskäytäntöjen, sääntelyn mukaisen luokittelun ja pääomavaatimusten myöhemmän laskennan osalta.