17.1 Sisäisten valvontatoimintojen päälliköt

Sisäisten valvontatoimintojen päälliköiden tehtävät tulee perustaa sopivalle hierarkian tasolle, joka tarjoaa sisäisen valvontatoiminnon päällikölle asianmukaisen toimivallan ja painoarvon velvollisuuksiensa suorittamiseen. Säännösten noudattamista valvovan toiminnon ja mahdollisten riskienhallintatoiminnon ja sisäisen tarkastuksen toiminnon päälliköiden tulee toimia suoraan ylimmän hallintoelimen alaisuudessa ja olla sille tilintekovelvollisia. Ylimmän hallintoelimen tulee myös arvioida päälliköiden suoriutumista.

Tarvittaessa sisäisten valvontatoimintojen päälliköillä tulee olla suora yhteys valvontatehtäväänsä hoitavaan ylimpään hallintoelimeen tuodakseen esiin ongelmia ja varoittaakseen tarvittaessa valvontatehtäväänsä hoitavaa ylintä hallintoelintä, mikäli jotkin tapahtumat vaikuttavat tai saattavat vaikuttaa sijoituspalveluyritykseen. Tämän ei tulisi estää sisäisten valvontatoimintojen päälliköitä raportoimasta myös säännönmukaisten raportointisuhteiden kautta.

Sijoituspalveluyrityksillä tulee olla käytössään dokumentoidut menettelyt sisäisen valvontatoiminnon päällikön nimittämiseksi ja tämän velvollisuuksien peruuttamiseksi. Sisäisten valvontatoimintojen päälliköitä ei missään tapauksessa saa erottaa ilman valvontatehtäväänsä hoitavan ylimmän hallintoelimen ennakkohyväksyntää.