263. Afin de parvenir à une compréhension globale du profil de risque de l’entreprise …

Afin de parvenir à une compréhension globale du profil de risque de l’entreprise d’investissement en ce qui concerne les risques non couverts par les exigences de fonds propres du pilier 1, les autorités compétentes devraient examiner le cadre de gouvernance et de gestion des risques qui réduit le risque découlant d’autres sources de risques. À cette fin, les autorités compétentes devraient évaluer les éléments suivants, en tenant compte du volume, de la nature et de la complexité des activités de l’entreprise d’investissement:

• a. La stratégie de l’entreprise d’investissement témoigne précisément de l’appétit de l’entreprise d’investissement pour ces risques, en cohérence avec son appétit global pour le risque;
• b. L’entreprise d’investissement dispose d’orientations et de politiques internes visant à garantir une culture saine du risque;
• c. L’entreprise d’investissement dispose d’un cadre approprié pour la gestion, la mesure, le suivi et le contrôle du risque de taux d’intérêt découlant des activités hors portefeuille de négociation;
• d. L’entreprise d’investissement dispose d’un cadre approprié pour la gestion, la mesure, le suivi et le contrôle des risques informatiques, et de ressources humaines et techniques suffisantes (sur le plan qualitatif autant que quantitatif);
• e. L’entreprise d’investissement dispose de politiques et de procédures clairement définies pour le contrôle du risque opérationnel.

6.6.4 Résumé des constatations et notation

1. Vue d’ensemble

1.1 Références

1.2 Exigences identifiées

1.3 Normes associées

2. Exigences identifiées

3. Normes associées

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