263. Kako bi u potpunosti razumjela profil rizičnosti investicijskog društva u pogledu rizika koji …

Kako bi u potpunosti razumjela profil rizičnosti investicijskog društva u pogledu rizika koji nisu obuhvaćeni kapitalnim zahtjevima u sklopu prvog stupa, nadležna tijela trebaju preispitati njegov okvir upravljanja i okvir upravljanja rizicima kojima se smanjuje rizik koji proizlazi iz drugih izvora rizika. U tu svrhu nadležna tijela trebala bi procijeniti sljedeće elemente uzimajući u obzir opseg, vrstu i složenost aktivnosti investicijskog društva:

• a. odražava li strategija investicijskog društva na pravilan način sklonost društva preuzimanju tih rizika te je li u skladu s njegovom ukupnom sklonošću preuzimanju rizika;
• b. ima li investicijsko društvo interne smjernice i politike kojima osigurava dobru kulturu rizika;
• c. ima li investicijsko društvo primjeren okvir za upravljanje kamatnim rizikom koji proizlazi iz poslova u knjizi pozicija kojima se ne trguje te za njegovo mjerenje, praćenje i kontrolu;
• d. ima li investicijsko društvo primjeren okvir za upravljanje rizicima IT - a te za njihovo mjerenje, praćenje i kontrolu, kao i (kvalitativno i kvantitativno) dostatne ljudske i tehničke resurse;
• e. ima li investicijsko društvo jasno definirane politike i postupke za kontrolu operativnog rizika.

6.6.4 Sažetak nalaza i ocjena

1. Pregled

1.1 Reference

1.2 Utvrđeni zahtjevi

1.3 Povezani standardi

2. Utvrđeni zahtjevi

3. Povezani standardi

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/