110. Kreditne institucije trebaju promatrati dalje od činjenice koliko „stupnjeva” obuhvaća …

Kreditne institucije trebaju promatrati dalje od činjenice koliko „stupnjeva” obuhvaća smanjenje ocjene, jer promjena PD-a za jedan stupanj ne mora biti linearna (na primjer, vjerojatnost neispunjenja obveza tijekom pet godina izloženosti ocijenjene ocjenom BB približno je trostruko veća od one ocijenjene ocjenom BBB, na temelju postojećih podataka i analiza primjenjivih za određena zakonodavstva). Štoviše, zbog toga što bi značaj pomaka za jedan stupanj ovisio o jasnoći (granularnosti) sustava ocjenjivanja određene banke – i stoga „širini” svakog stupnja – odgovarajuća početna segmentacija treba biti definirana tako da osigurava da znatno povećanje kreditnog rizika za pojedinačnu izloženost u obliku financiranja ili skupinu izloženosti u obliku financiranja nije prikriveno unutar predmetnog segmenta. U tom pogledu, kreditne institucije trebaju osigurati da sustavi ocjenjivanja kreditnih rizika uključuju dovoljan broj stupnjeva kako bi na odgovarajući način razlikovali kreditne rizike. Kreditne institucije također trebaju voditi računa o činjenici da znatno povećanje kreditnog rizika može nastati prije promjene ocjene kreditne sposobnosti.

1. Pregled

1.1 Reference

1.2 Utvrđeni zahtjevi

1.3 Povezani standardi

2. Utvrđeni zahtjevi

3. Povezani standardi

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/