110. Instytucje kredytowe powinny patrzeć nie tylko na to, o ile „kategorii” nastąpiło obniżenie …

Instytucje kredytowe powinny patrzeć nie tylko na to, o ile „kategorii” nastąpiło obniżenie ratingu, ponieważ zmiana PD w przypadku zmiany o jedną kategorię może nie być liniowa (na przykład: prawdopodobieństwo niewykonania zobowiązania w okresie pięciu lat ekspozycji z ratingiem BB jest prawie trzykrotnie większe niż ekspozycji z ratingiem BBB, na podstawie aktualnych danych i analiz mających zastosowanie do określonych jurysdykcji). Ponadto, ponieważ znaczenie zmiany o jedną kategorię zależy od szczegółowości systemu ratingowego stosowanego przez bank – i tym samym od „zakresu” każdej kategorii, powinno się zdefiniować odpowiednią wstępną segmentację, aby zapewnić, że znaczny wzrost ryzyka kredytowego w odniesieniu do pojedynczej ekspozycji kredytowej lub do grupy takich ekspozycji jest wyraźnie dostrzegalny w ramach segmentu. Dlatego instytucje kredytowe powinny zapewnić, że systemy ratingu ryzyka kredytowego obejmują dostatecznie dużo kategorii, aby można było odpowiednio zróżnicować ryzyko kredytowe. Instytucje kredytowe powinny także mieć na uwadze to, że znaczny wzrost ryzyka kredytowego mógł nastąpić przed zmianą kategorii ratingu kredytowego.

1. Przegląd

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/