7.1 Információk a likviditási és finanszírozási kockázatkezelési keretrendszerről

Az intézmény által egy megbízható és konkrét likviditási és finanszírozási kockázatkezelési keretrendszer kialakítását lehetővé tevő eljárás kidolgozásának igazolására – ideértve a likviditási és finanszírozási kockázatok azonosítását, mérését és kontrollját biztosító eljárást is

• – az illetékes hatóságoknak a következőket kell bekérniük az intézményektől:
• a. az ILAAP terjedelmének isme rtetése, beleértve a likviditási követelmények prudenciális hatókörétől való eltérés áttekintését és indokolását, a lehetséges felmentések figyelembevételével;
• b. az ILAAP felépítésének ismertetése, az összetevői közötti kapcsolatok magyarázata, valamint anna k indokolása, hogy az ILAAP az adott formában hogyan biztosítja az intézmény megfelelő likviditási forráshoz való hozzájutását;
• c. az intézmény által a likviditási és finanszírozási kockázatok jelentős tényezőinek kiválasztására alkalmazott kritériumok, ideér tve a likviditási és finanszírozási pozíció áttekintésére használt jelentős devizák kiválasztását is;
• d. az intézmény által az ILAAP megfelelő eszközeinek és kiinduló feltételezéseinek kiválasztására alkalmazott kritériumok, például az eszközök, kötelezettség ek és mérlegen kívüli tételek jelenlegi és a jövőbeli cash -flow- ja megfelelő időhorizontokon történő mérésének és előrejelzésének módszere.

7.1.2 Működési dokumentáció

Az intézmény által egy megbízható és konkrét likviditási és finanszírozási kockázatkezelési keretrendszer kialakítását lehetővé tevő eljárás teljes körű végrehajtásának igazolására – ideértve a likviditási és finanszírozási kockázatok azonosítását, mérését és kontrollját biztosító eljárást is – az illetékes hatóságoknak a következőket kell bekérniük az intézményektől:

• a. a csoporton belüli likviditásáramlás és finanszírozási pozíciók értékelése, ideértve a(z al-)csoporton belüli likviditásátadást akadályozó esetleges jogi vagy szabályozási tényezőket;
• b. a jelentős kockázati tényezők kiválasztásának indoklása és e tényezők megfelelő gyakorisággal elvégzett kvantitatív felülvizsgálata;
• c. a finanszírozási profilra és annak érzékelhető stabilitására vonatkozó kvantitatív áttekintés valamennyi jelentős devizában;
• d. a likviditási és finanszírozási kockázatokkal kapcsolatos minimális és kiegészítő prudenciális követelményeknek való megfelelés monitorozásának igazolása a 2013/36/EU irányelv 105. cikke értelmében, ideértve annak előrejelzését, hogy az e követelményeknek való megfelelés különféle forgatókönyvek megval ósulásakor hogyan biztosítható megfelelő időhorizonton keresztül, az ILAAP -lefedettség hatókörében.