7.1 Informacije o okviru upravljanja likvidnostnega tveganja in tveganja financiranja

Pristojni organi zagotovijo, da v zvezi z dokazovanjem vzpostavitve postopka, ki zagotavlja, da ima institucija zanesljiv in poseben okvir za upravljanje likvidnostnega tveganja in tveganja financiranja, vključno s postopkom za opredelitev, merjenje in nadzorovanje likvidnostnega tveganja in tveganja financiranja, od institucij prejmejo:

• a. opis področja uporabe ILAAP, vključno s pregledom morebitnih odstopanj od bonitetnega področja uporabe likvidnostnih zahtev ob upoštevanju morebitnih izvzetij in razlogi za ta odstopanja;
• b. opis ureditve ILAAP s pojasnilom odnosa med vsemi njegovimi sestavnimi deli in z argumenti, kako ta ureditev instituciji zagotavlja dostop do ustrezne likvidnosti;
• c. merila, ki jih institucija uporablja za izbor pomembnih nosilcev tveganja za likvidnostno tveganje in tveganje financiranja, vključno z izborom pomembnih valut za spremljanje stanja likvidnosti in financiranja;
• d. merila, ki jih institucija uporablja za izbor ustreznih orodij in predpostavk za ILAAP, kot je metoda za merjenje in napovedovanje sedanjih in prihodnjih denarnih tokov sredstev, obveznosti in zunajbilančnih postavk v ustreznih časovnih okvirih.

7.1.2 Operativna dokumentacija

Pristojni organi zagotovijo, da v zvezi z dokazovanjem celovitega izvajanja postopka, ki zagotavlja, da ima institucija zanesljiv in njej prilagojen okvir za upravljanje likvidnostnega tveganja in tveganja financiranja, vključno s procesom za opredelitev, merjenje in nadzorovanje likvidnostnega tveganja in tveganja financiranja, od institucij prejmejo:

• a. oceno denarnih tokov in stanja financiranja v skupini, vključno z morebitnimi pravnimi ali regulativnimi ovirami za prenos likvidnosti v (pod)skupini;
• b. razloge za izbor pomembnih nosilcev tveganja in kvantitativni pregled teh nosilcev, ki se ustrezno pogosto posodablja;
• c. kvantitativni pregled profila financiranja in njegove zaznane stabilnosti v vseh pomembnih valutah;
• d. dokaze o spremljanju skladnosti z minimalnimi in dodatnimi bonitetnimi zahtevami glede likvidnostnega tveganja in tveganja financiranja v skladu s členom 105 Direktive 2013/36/EU, vključno z napovedjo skladnosti s temi zahtevami po različnih scenarijih v ustreznem časovnem okviru na področju uporabe ILAAP.