7.1 Oplysninger om rammen for likviditets- og finansieringsrisikostyring

Hvad angår dokumentationen for tilrettelæggelsen af en proces, der sikrer, at instituttet har en solid og specifik ramme for risikostyring af likviditets- og finansieringsrisici, herunder en proces til at identificere, måle og kontrollere likviditets- og finansieringsrisici, bør de kompetente myndigheder sikre, at de modtager følgende fra institutterne:

• a. en beskrivelse af ILAAP'ens anvendelsesområde, herunder en oversigt over og en begrundelse for enhver afvigelse fra det tilsynsmæssige anvendelsesområde for likviditetskravene, med anerkendelse af eventuelle undtagelser
• b. en beskrivelse af ILAAP'ens tilrettelæggelse med en redegørelse for forbindelsen mellem alle ILAAP'ens komponenter og en begrundelse for, hvordan denne tilrettelæggelse sikrer, at instituttet har adgang til tilstrækkelig likviditet
• c. de kriterier, som instituttet anvender til udvælgelsen af væsentlige risikoparametre for likviditets- og finansieringsrisici, herunder udvælgelsen af vigtige valutaer til overvågning af likviditeten og finansieringspositionen
• d. de kriterier, som instituttet anvender til udvælgelsen af egnede værktøjer og antagelser for ILAAP’en, såsom metoden til at måle og estimere aktuelle og fremtidige betalingsstrømme i form af aktiver, passiver og ikkebalanceførte poster over passende tidshorisonter.

7.1.2 Operationel dokumentation

Hvad angår dokumentationen for den fulde gennemførelse af tilrettelæggelsen af en proces, der sikrer, at instituttet har en solid og specifik ramme for risikostyring af likviditets- og finansieringsrisici, herunder en proces til at identificere, måle og kontrollere likviditets- og finansieringsrisici, bør de kompetente myndigheder sikre, at de modtager følgende fra institutterne:

• a. en vurdering af likviditetsstrømme og finansieringspositioner inden for koncernen, herunder enhver potentiel juridisk eller reguleringsmæssig begrænsning for overførsel af likviditet inden for koncernen eller likviditetsundergruppen
• b. en begrundelse for udvælgelsen af de væsentlige risikoparametre og en kvantitativ oversigt over disse risikoparametre, som ajourføres med passende mellemrum
• c. en kvantitativ oversigt over finansieringsprofilen og dens formodede stabilitet i alle vigtige valutaer
• d. dokumentation for overvågningen af, at minimumstilsynskravene og de yderligere tilsynskrav efterleves med hensyn til likviditets- og finansieringsrisiko i henhold til artikel 105 i direktiv 2013/36/EU, herunder prognosen for efterlevelse af disse krav i forskellige scenarier over en passende tidshorisont inden for ILAAP’ens anvendelsesområde.