7.1 Information om ramverken för hantering av likviditets- och finansieringsrisker

För att styrka att institutet har infört ett tillvägagångssätt som säkerställer robusta och särskilt anpassade ramverk för hantering av likviditets- och finansieringsrisker, däribland ett tillvägagångssätt för att identifiera, mäta och kontrollera likviditets- och finansieringsriskerna, bör de behöriga myndigheterna säkerställa att de får följande uppgifter från instituten:

• a. En beskrivning av tillämpningsområdet för ILU med en översikt över och motivering av eventuella avvikelser från tillsynsramarna för likviditetskraven med hänsyn till eventuella undantag.
• b. En beskrivning av utformningen av ILU som förklarar sambandet mellan alla dess komponenter och motiverar hur utformningen säkerställer att institutet har tillgång till tillräcklig likviditet.
• c. Vilka kriterier som tillämpas av institutet i samband med urval av betydande riskfaktorer för likviditets- och finansieringsriskerna, däribland urvalet av väsentliga valutor för övervakning av likviditeten och finansieringspositionen.
• d. Vilka kriterier som tillämpas av institutet i samband med urval av lämpliga verktyg och antaganden för ILU, inklusive metoden för att mäta och beräkna nuvarande och framtida kassaflöden avseende tillgångar, skulder och poster utanför balansräkningen inom lämpliga tidsramar.

7.1.2 Operativ dokumentation

För att styrka att institutet fullt ut har tillämpar en metod som säkerställer robusta och särskilt anpassade ramverk för hantering av likviditets- och finansieringsrisker, innefattat ett tillvägagångssätt för att identifiera, mäta och kontrollera likviditets- och finansieringsriskerna, bör de behöriga myndigheterna säkerställa att de får följande uppgifter från instituten:

• a. En bedömning av likviditetsflöden och finansieringspositioner inom gruppen, inklusive eventuella rättsliga eller lagstadgade hinder för överföring av likviditet inom (under)gruppen.
• b. En motivering av urvalet av betydande riskfaktorer och en kvantitativ översikt över dessa riskfaktorer, uppdaterad med lämpliga mellanrum.
• c. En kvantitativ översikt över finansieringsprofilen och dess uppfattade stabilitet i alla väsentliga valutor.
• d. Belägg för att efterlevnaden av de grundläggande och kompletterande tillsynskraven för likviditets- och finansieringsrisk övervakas i enlighet med artikel 105 i direktiv 2013/36/EU, inklusive en prognos för efterlevnaden av dessa krav vid olika scenarier över en lämplig tidshorisont inom tillämpningsområdet för ILU.