7.1 Informacija apie likvidumo ir finansavimo rizikos valdymo sistemą

Kompetentingos institucijos turėtų užtikrinti, kad iš įstaigų gautų šią informaciją apie procesų, kuriais užtikrinama, kad įstaigoje būtų sukurta patikima, speciali likvidumo ir finansavimo rizikos valdymo sistema, taip pat vyktų likvidumo ir finansavimo rizikos nustatymo, apskaičiavimo ir kontrolės procesai, struktūrą:

• a. ILAAP masto aprašą, įskaitant informaciją apie visus nukrypimus nuo prudencinių likvidumo reikalavimų ir jų priežastis, atsižvelgiant į galimybę netaikyti reikalavimų;
• b. ILAAP struktūros aprašą, kuriame būtų paaiškintas visų šio proceso sudedamųjų dalių tarpusavio ryšys ir pagrįsta, kaip tokia struktūra užtikrina, kad įstaigos likvidumas būtų pakankamas;
• c. informaciją apie kriterijus, kuriuos įstaiga taiko atrinkdama reikšmingus likvidumo ir finansavimo rizikos veiksnius, taip pat pasirinkdama reikšmingas valiutas likvidumo ir finansavimo pozicijai stebėti;
• d. informaciją apie kriterijus, kuriuos įstaiga taiko pasirinkdama reikiamas ILAAP priemones ir prielaidas, pvz., turto, įsipareigojimų ir nebalansinių straipsnių dabartinių ir būsimų pinigų srautų apskaičiavimo ir prognozavimo atitinkamais laikotarpiais metodą.

7.1.2 Veiklos dokumentai

Kompetentingos institucijos turėtų užtikrinti, kad iš įstaigų gautų šią informaciją apie visus procesų, kuriais užtikrinama, kad įstaigoje būtų sukurta patikima, speciali likvidumo ir finansavimo rizikos valdymo sistema, taip pat vyktų likvidumo ir finansavimo rizikos nustatymo, apskaičiavimo ir kontrolės procesai, įgyvendinimo aspektus:

• a. grupės vidaus likvidumo srautų ir finansavimo pozicijų įvertinimą, įskaitant informaciją apie visas galimas teisines ir reglamentavimo kliūtis, trukdančias pervesti likvidumą grupės (grupės dalies) viduje;
• b. pagrindimą, kodėl pasirinkti tam tikri reikšmingi rizikos veiksniai, ir reikiamu periodiškumu atnaujinamą šių rizikos veiksnių kiekybinę apžvalgą;
• c. kiekybinę finansavimo profilio apžvalgą ir informaciją apie įvertintą jo stabilumą pagal visas reikšmingas valiutas;
• d. duomenis apie stebėseną, kaip laikomasi minimalių ir papildomų prudencinių reikalavimų, susijusių su likvidumo ir finansavimo rizika pagal Direktyvos 2013/36/ES 105 straipsnį, įskaitant atitikties šiems reikalavimams prognozę pagal įvairius scenarijus ir atitinkamus laikotarpius, įeinančius į ILAAP.