7.1 Informácie o rámci riadenia rizika likvidity a financovania

Pokiaľ ide o preukazovanie nastavenia postupu, ktorým sa zabezpečuje, aby inštitúcia mala odolný a o sobitný rámec pre riadenie rizika likvidity a financovania vrátane postupu na identifikovanie, meranie a kontrolovanie rizika likvidity a financovania, príslušné orgány by mali zabezpečiť, aby od inštitúcií dostali:

• a. opis rozsahu ILAAP vrátane prehľadu a zdôvodnenia akýchkoľvek odchýlok od prudenciálneho rozsahu požiadaviek na likviditu so zohľadnením možných zrieknutí sa (possible waivers),
• b. opis nastavenia ILAAP s vysvetlením vzťahu medzi všetkými jeho zložkami a poskytnutím odôvodnenia toho, ako sa týmto nastavením zabezpečuje prístup k dostatočnej likvidite pre inštitúciu,
• c. kritériá, ktoré uplatnila inštitúcia pre výber významných rizikových faktorov v prípade rizika likvidity a financovania vrátane výberu významných mien na monitorovanie likvidity a pozíci í financovania,
• d. kritériá, ktoré uplatnila inštitúcia pre výber vhodných nástrojov a predpokladov pre ILAAP, ako je metóda na meranie a plánovanie súčasných a budúcich peňažných tokov aktív, pasív a podsúvahových položiek počas primeraných časových horizontov.

7.1.2 Prevádzková dokumentácia

Pokiaľ ide o preukazovanie úplnej realizácie postupu, ktorým sa zabezpečuje, aby inštitúcia mala odolný a osobitný rámec pre riadenie rizika likvidity a financovania vrátane postupu na identifikovanie, meranie a kontrolovanie rizika likvidity a financovania, príslušné orgány by mali zabezpečiť, aby od inštitúcií dostali:

• a. posúdenie tokov likvidity a pozícií financovania v rámci skupiny vrátane akýchkoľvek zákonných alebo regulačných prekážok v presune likvidity v rámci (pod)skupiny,
• b. odôvodnenie výberu významných rizikových faktorov a kvantitatívny prehľad týchto rizikových faktorov, aktualizovaný v primeranej frekvencii,
• c. kvantitatívny prehľad profilu financovania a jeho vnímanej stability vo všetkých významných menách,
• d. dôkaz o monitorovaní dodržiavania súladu s minimálnymi a dodatočnými prudenciálnymi požiadavkami súvisiacimi s rizikom likvidity a financovania podľa článku 105 smernice 2013/36/EÚ vrátane predikcie dodržiavania súladu s týmito požiadavkami v rôznych scenároch počas primeraného časového horizontu v rámci rozsahu pokrytia ILAAP.