7.1 Informatie over het kader voor het beheer van het liquiditeits- en financieringsrisico

Wat betreft de bewijzen voor de opzet van een proces dat waarborgt dat de instelling een solide en specifiek kader voor het beheer van het liquiditeits- en financieringsrisico heeft, inclusief een proces voor het identificeren, meten en beheersen van liquiditeits- en financieringsrisico's, zorgen bevoegde autoriteiten ervoor dat zij van instellingen het volgende ontvangen:

• a. een beschrijving van de reikwijdte van het Ilaap inclusief een overzicht van en argumentatie voor eventuele afwijkingen van de prudentiële reikwijdte van de liquiditeitsvereisten met inachtneming van mogelijke vrijstellingen;
• b. een beschrijving van de opzet van het Ilaap met een uitleg over de relatie tussen alle componenten daarvan en met een argumentatie over hoe deze opzet waarborgt dat de instelling toegang heeft tot voldoende liquiditeit;
• c. de criteria die de instelling hanteert voor de selectie van significante risicofactoren voor het liquiditeits- en financieringsrisico, waaronder de selectie van significante valuta's voor het bewaken van de liquiditeits- en financieringspositie;
• d. de criteria die de instelling hanteert voor de selectie van geschikte instrumenten en aannames voor het Ilaap, zoals de methode voor het meten en voorspellen van actuele en toekomstige kasstromen van activa, passiva en posten buiten de balanstelling gedurende passende tijdsperioden.

7.1.2 Operationele documentatie

Wat betreft de bewijzen voor de volledige uitvoering van een proces dat waarborgt dat de instelling een solide en specifiek kader voor het beheer van het liquiditeits- en financieringsrisico heeft, inclusief een proces voor het identificeren, meten en beheersen van liquiditeits- en financieringsrisico's, zorgen bevoegde autoriteiten ervoor dat zij van instellingen het volgende ontvangen:

• a. een beoordeling van de liquiditeitsstromen en financieringsposities binnen de groep, inclusief mogelijke wettelijke of regelgevende belemmeringen voor de overdracht van liquiditeit binnen de (sub)groep;
• b. de argumentatie voor de selectie van de significante risicofactoren en een kwantitatief overzicht van deze risicofactoren, die met een passende frequentie worden geactualiseerd;
• c. een kwantitatief overzicht van het financieringsprofiel en de stabiliteit ervan die is waargenomen bij alle significante valuta's;
• d. bewijzen van monitoring overeenkomstig artikel 105 van Richtlijn 2013/36/EU van aanvullende prudentiële vereisten met betrekking tot het liquiditeits- en financieringsrisico, met inbegrip van prognoses omtrent de naleving van deze vereisten bij verschillende scenario's gedurende een passende tijdsperiode in het kader van het Ilaap.