108. Le autorità competenti dovrebbero valutare se l’assetto generale della governance dell’impresa …

Le autorità competenti dovrebbero valutare se l’assetto generale della governance dell’impresa di investimento includa anche la gestione del processo di approvazione di nuovi prodotti ( New Product Approval Process , NPAP) e dell’esternalizzazione. In fase di analisi dell’assetto della governance interna e dei controlli a livello di impresa di investimento, le autorità competenti dovrebbero, inoltre, considerare le valutazioni che hanno ricevuto dalle autorità di vigilanza dei mercati e stabilire se queste diano luogo a preoccupazioni prudenziali. Ciò potrebbe verificarsi, in particolare, se dalle risultanze emergono debolezze rilevanti nei sistemi e nei controlli dell’impresa di investimento in relazione al NPAP e all’esternalizzazione. Per contro, se la valutazione dell’autorità competente indica carenze nei controlli interni e nella struttura di governance di un’impresa di investimento e i controlli interni di quest’ultima danno luogo a preoccupazioni prudenziali in relazione al NPAP e all’esternalizzazione, le autorità competenti dovrebbero condividerne l’esito con le autorità di vigilanza dei mercati.

Imprese di investimento appartenenti alla categoria 3

1. Panoramica

1.1 Riferimenti

1.2 Requisiti identificati

1.3 Standard correlati

2. Requisiti identificati

3. Standard correlati

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