15. Funzione di conformità

Gli emittenti di ART dovrebbero istituire una funzione di conformità permanente ed efficace per gestire il rischio di conformità e dovrebbero nominare una persona in qualità di responsabile di tale funzione per tutte le attività dell’emittente (il preposto alla conformità).

Il ruolo di preposto alla conformità, tenuto conto del principio di proporzionalità di cui al titolo I, può essere combinato con quello di responsabile della funzione di gestione dei rischi o, qualora non sia proporzionato nominare una persona che si occupa unicamente di tale funzione, può essere svolto da un’altra persona di grado elevato (ad esempio, responsabile dell’ufficio legale), a condizione che non ci sia alcun conflitto di interesse tra i compiti assolti.

Il personale preposto alla funzione di conformità dovrebbe possedere conoscenze, competenze ed esperienza sufficienti in materia di conformità e relative procedure e avere accesso a una formazione regolare.

L’organo di amministrazione nella sua funzione di supervisione strategica dovrebbe sorvegliare l’attuazione di una politica di conformità ben documentata, che dovrebbe essere comunicata a tutto il personale. Gli emittenti di ART dovrebbero istituire un processo per valutare regolarmente le modifiche intervenute nella legislazione e nei regolamenti applicabili alle proprie attività.

La funzione di conformità dovrebbe consigliare l’organo di amministrazione in merito alle misure da adottare per garantire la conformità a leggi, norme, regolamenti e standard applicabili e dovrebbe valutare il possibile impatto di eventuali modifiche del contesto giuridico

• o normativo sulle attività e sul quadro di conformità dell’emittente di ART.

La funzione di conformità dovrebbe garantire che il monitoraggio della conformità sia eseguito mediante un programma di monitoraggio della conformità strutturato e ben definito a tale scopo e che la politica di conformità sia rispettata. La funzione di conformità dovrebbe informare l’organo di amministrazione e comunicare, eventualmente, con la funzione di gestione dei rischi, in merito al rischio di conformità dell’emittente di ART e alla sua gestione. La funzione di conformità e la funzione di gestione dei rischi dovrebbero cooperare e scambiarsi le informazioni necessarie per svolgere i rispettivi compiti. I risultati dell’attività della funzione di conformità dovrebbero essere tenuti in considerazione dall’organo di amministrazione e dalla funzione di gestione dei rischi nell’ambito dei processi decisionali.

L’emittente di ART dovrebbe adottare misure adeguate nei confronti di comportamenti interni ed esterni che possano facilitare o consentire frodi o altri reati finanziari e violazioni della disciplina (ad es. violazione delle procedure interne o dei limiti).