15. Функция за нормативно съответствие

Издателите на ТОА следва да създадат постоянна и ефективна функция за нормативно съответствие, за да управляват рисковете, свързани с нормативното съответствие, и да назначат лице, което да отговаря за тази функция във всички сфери на дейност на издателя на ТОА (служител, отговорен за нормативното съответствие).

Ролята на служител, отговарящ за нормативното съответствие, като се взема предвид принципа на пропорционалност, както е посочено в дял I, може да се комбинира с ръководителя на ФУР или, когато не е пропорционално да се назначи лице, което е посветено само на тази функция, може да бъде изпълнявана от друг висш служител (напр. ръководител на правен отдел), при условие че няма конфликт на интереси между изпълняваните задачи.

Персоналът в рамките на функцията за нормативно съответствие следва да притежава достатъчно знания, умения и опит във връзка с нормативното съответствие и съответните процедури и да има достъп до редовно обучение.

Ръководният орган в контролната си функция следва да контролира прилагането на добре документирана политика относно нормативното съответствие, която следва да бъде съобщена на целия персонал. Издателите на ТОА следва да въведат процес за редовна оценка на промените в законовите и подзаконовите актове, приложими по отношение на техните дейности.

Функцията за нормативно съответствие следва да съветва ръководния орган във връзка с мерки, които трябва да бъдат предприети, за да се гарантира нормативното съответствие с приложимите закони, правила, разпоредби и стандарти, и да оценява възможното въздействие на промените в правната или регулаторната среда върху дейностите и рамката за нормативно съответствие на издателя на ТОА.

Функцията за нормативно съответствие следва да гарантира, че наблюдението на нормативното съответствие се извършва чрез структурирана и добре определена програма за наблюдение и че се спазва политиката относно нормативното съответствие . Функцията за нормативно съответствие следва да докладва на ръководния орган и да уведомява, ако е уместно, ФУР относно риска на издателя на ТОА, свързан с нормативно съответствие и неговото управление. Функцията за нормативно съответствие и ФУР следва да си сътрудничат и да обменят информация, ако е уместно, за извършване на съответните си задачи. Констатациите на функцията за нормативно съответствие следва да бъдат взети под внимание от ръководния орган и ФУР в рамките на процесите на вземане на решения.

Издателите на ТОА следва да предприемат подходящи действия срещу вътрешно или външно поведение, което би могло да улесни или да даде възможност за измама или финансови престъпления и нарушения на дисциплината (напр. нарушения на вътрешни процедури, нарушения на лимити).