4.2 Preliminarus vertinimas

Kompetentingos institucijos turėtų analizuoti pagrindinę investicinės įmonės veiklą, geografines veiklos sritis, rinkos padėtį ir aukščiausiu konsolidavimo atitinkamoje jurisdikcijoje lygmeniu nustatyti investicinės įmonės:

• a. pagrindines geografines veiklos sritis;
• b. pagrindines patronuojamąsias įmones ir (arba) filialus ir
• c. pagrindinę veiklą ir, kai aktualu, verslo linijas arba produktų linijas.

Tuo tikslu kompetentingos institucijos turėtų analizuoti įvairius svarbius parametrus – kokie šie parametrai yra vertinimo momentu ir kokių jų pokyčių įvyksta ilgainiui. Prie šių rodiklių reikėtų priskirti:

• a. įtaką (indėlį į) bendrosioms pajamos ir (arba) sąnaudoms;
• b. turto dalį;
• c. įnašą į nuosavų lėšų reikalavimus ir
• d. vietą rinkoje.

Atlikdamos preliminarų vertinimą, kompetentingos institucijos turėtų:

• a. nustatyti verslo veiklos reikšmingumą: kompetentingos institucijos turėtų nustatyti, kurios geografinės vietovės, patronuojamosios įmonės ir (arba) filialai, veikla ir, kai aktualu, atitinkamos verslo linijos ar produktų linijos yra reikšmingiausios pagal pelno dalį (visų pirma remiantis pelno ir nuostolių ataskaita), riziką (įskaitant K veiksnius ar kitus rizikos matus) ir (arba) organizacinius prioritetus. Kompetentingos institucijos turėtų naudodamosi šia informacija nustatyti, į kurias sritis atliekant VMA reikėtų sutelkti dėmesį (kaip išsamiau aptarta 4.3 skirsnyje);
• b. nustatyti panašių įmonių grupę: kompetentingos institucijos gali nustatyti i) atitinkamą į investicinę įmonę panašių įmonių grupę, remdamosi jos struktūra ir veikla; ii) atlikti VMA dėl panašių įmonių grupės, remdamosi konkuruojančiu produktu (verslo linijomis), skirtu tam pačiam pelno šaltiniui (tiems patiems klientams);
• c. padėti taikyti proporcingumo principą: kompetentingos institucijos gali naudoti preliminaraus vertinimo rezultatus, kad padėtų nustatyti tinkamą vertinimo detalumą.