12. pants Novērtējums par iekšējās validācijas tvēruma un pilnīguma atbilstību

a)

kritiski pārbauda visus kapitāla vajadzībām izmantoto metožu un cenu noteikšanas funkciju aspektus, tostarp tos, ko piemēro jauniem produktiem, tādējādi ņemot vērā stiprās un vājās puses salīdzinājumā ar jebkuru alternatīvu metodiku;

b)

pārliecinās par:

c)

pārliecinās, vai pamatā esošo stohastisko procesu sadalījuma un citi attiecīgie stohastiskie pieņēmumi un parametri, tostarp svārstīgums un korelācija, ir labi pamatoti, tostarp attiecībā uz:

d)

novērtē visu empīrisko korelāciju pamatotību, kuras izmanto gan riska faktoru vispārīgajās kategorijās, gan starp tām, lai aprēķinātu neierobežoto sagaidāmā iztrūkuma riska mēru, kas minēts Regulas (ES) Nr. 575/2013 325.bh panta 2. punktā;

e)

novērtē korelācijas pieņēmumus, kas izdarīti, aprēķinot pašu kapitāla prasības attiecībā uz saistību neizpildes risku, tostarp:

f)

novērtē pieņēmumus, kas veikti, lai iegūtu saistību nepildīšanas varbūtību un saistību nepildīšanas zaudējumu aplēses, lai aprēķinātu pašu kapitāla prasības saistību neizpildes riskam;

g)

novērtē pieņēmumus, kas izdarīti attiecībā uz riska ierobežošanas pozīciju modelēšanu, aprēķinot pašu kapitāla prasību saistību neizpildes riskam, kā minēts Regulas (ES) Nr. 575/2013 325.bo pantā;

h)

analizē spriedzes testēšanas programmas rezultātus, tostarp rezultātus, kas saistīti ar saistību neizpildes risku, un izgūst attiecīgus secinājumus, ja tādi ir, par metodikas nepilnībām vai trūkumiem, kas izriet no konkrētiem tirgus scenārijiem;

i)

piemēro un analizē rezultātus, kas iegūti attiecībā uz Regulas (ES) Nr. 575/2013 325.bj panta 3. punkta c) apakšpunktā minētajiem hipotētiskajiem portfeļiem, lai nodrošinātu, ka iekšējā modelī var ņemt vērā strukturālās iezīmes, tostarp attiecīgā gadījumā:

j)

pārbauda iekšējā riska mērīšanas modeļa īstenošanas noturību IT sistēmās un nodrošina, ka visas uzņēmējdarbības un atbalsta vienības konsekventi piemēro metodikas visās attiecīgajās ģeogrāfiskajās teritorijās;

k)

pārbauda aizstājējvērtību piemērotību un būtiskumu, novērtējot:

a)

attiecībā uz iekšējo validāciju, kas veikta, kad modelis ir sākotnēji izstrādāts, iestāde ir veikusi un dokumentējusi visu iekšējā modelī izmantoto metožu pilnīgu validācijas procesu;

b)

periodiskas iekšējās validācijas ietvaros iestāde ir veikusi pilnīgu validāciju vai ir veikusi validēšanu jomās, kuras jāvalidē pēc 3. punktā minētajām izmaiņām, attiecībā uz:

a)

pārliecinās, vai iestādes iekšējā politika nodrošina, ka iekšējā periodiskā validācija tiek veikta vismaz reizi gadā, un katru reizi, kad notiek būtiskas strukturālas izmaiņas tirgū vai izmaiņas portfeļa sastāvā, kas var izraisīt iekšējā modeļa neatbilstību, tostarp:

b)

pārliecinās, vai iekšējā periodiskā validācija ir balstīta uz vadības struktūras apstiprinātu darba plānu un vai minētajā darba plānā ir izklāstīts sekojošais:

c)

novērtē, kā b) apakšpunktā minētais darba plāns nodrošina, ka tiek veikts visaptverošs un uz risku orientēts iekšējais validācijas process un ka attiecīgie aspekti netiek izlaisti no iekšējās validācijas tvēruma.