12. Source of PDs and LGDs

Ja, īstenojot Direktīvas 2006/48/EK 84. pantā izklāstīto uz iekšējiem reitingiem balstīto pieeju ( IRBA ), iestāde ir apstiprinājusi PD aplēses vai PD un LGD aplēses, šos datus var izmantot arī PD un LGD aplēšu sagatavošanai IRC nolūkā.

Savukārt, ja pēdējos minētajos gadījumos iestādei nav pieejamas apstiprinātas IRB PD un/vai LGD aplēses vai arī emitenta vai tirdzniecības portfelī iekļautā vērtspapīra IRB PD un/vai LGD aplēses nepastāv, tās jāaprēķina, izmantojot IRB metodikai atbilstošu metodi, un pēc tam kompetentajai iestādei atsevišķi jāapstiprina tās izmantošana IRC nolūkā.

Modelējot migrācijas reitingu vai saistību nepildīšanu, kā novēroto (vēsturisko) PD aplēses nav pieņemama neitrāla riska PD izmantošana. Ja izmanto no tirgus cenām atvasinātos PD , iestādei jāievieš attiecīgas korekcijas, lai no neitrāla riska varbūtībām iegūtu reālā riska varbūtību, kā arī ar tās metodi iegūtos iznākumus jāsalīdzina ar vēsturiskajiem datiem.

Iestādes var arī izmantot no ārējiem avotiem (piemēram, no reitinga aģentūrām) saņemtos PD (SNV) vai LGD (SNZ), jo tos parasti uzskata par atbilstīgiem.

Lai nepieļautu visizdevīgāko parametru atlasi, iestādēm jāizveido izvēlēto PD un LGD avotu hierarhija.