6. Kapitāla bāze

Ieguldījumu brokeru sabiedrībām un kompetentajām iestādēm būtu jānodrošina, lai mainīgās atalgojuma daļas piešķiršana, izmaksa un neatsaucamu tiesību piešķiršana, tostarp atliktās summas ( malus ) un izmaksāto summu atgūšanas mehānismi saskaņā ar ieguldījumu brokeru sabiedrības atalgojuma politiku netraucē spēju nodrošināt stabilu kapitāla bāzi.

Novērtējot, vai kapitāla bāze ir stabila, ieguldījumu brokeru sabiedrībai būtu jāņem vērā tās kopējais pašu kapitāls, tā sastāvs un jo īpaši pirmā līmeņa pamata kapitāls un tās pašu kapitāla prasības. Prasība saglabāt stabilu kapitāla bāzi attiecas arī konsolidētā līmenī. Turklāt kompetentajām iestādēm būtu jāņem vērā to uzraudzības pārbaužu rezultāti.

Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jāietver atalgojuma mainīgās daļas - gan priekšapmaksas, gan atliktās summas - ietekme uz to kapitāla un likviditātes plānošanu un to vispārējo iekšējā kapitāla pietiekamības novērtēšanas procesu.

Kopējā ieguldījumu brokeru sabiedrības piešķirtā atalgojuma mainīgā daļa nedrīkst ierobežot ieguldījumu brokeru sabiedrības spēju ilgtermiņā saglabāt vai atjaunot stabilu kapitāla bāzi un tam jāņem vērā akcionāru un īpašnieku, investoru un citu ieinteresēto personu intereses. Atalgojuma mainīgā daļa nav jāpiešķir vai jāizmaksā, ja tā rezultātā ieguldījumu brokeru sabiedrības kapitāla bāze vairs nav stabila. Ieguldījumu brokeru sabiedrībai būtu jāņem vērā prasības, iekšējais kapitāla pietiekamības novērtēšanas procesa rezultāti, tā vairāku gadu kapitāla plānošana un kompetento iestāžu un Eiropas Uzraudzības iestāžu ieteikumi par sadali.

• a. kopējo atalgojuma mainīgās daļas fondu, kas var tikt piešķirts par kārtējo gadu; un
• b. atalgojuma mainīgās daļas summu, kas tiks izmaksāta vai uz kuru tiks piešķirtas neatsaucamas tiesības kārtējā gadā.

Ieguldījumu brokeru sabiedrībām, kurām nav stabilas kapitāla bāzes vai kurām ir apdraudēta kapitāla bāzes stabilitāte, būtu jāveic šādi pasākumi attiecībā uz atalgojuma mainīgo daļu:

• a. jāsamazina mainīgās prēmijas fonds, ieskaitot iespēju samazināt to līdz nullei;
• b. jāpiemēro nepieciešamie veiktspējas korekcijas pasākumi, jo īpaši atliktās summas ( malus );
• c. jāizmanto ieguldījumu brokeru sabiedrības konkrētā gada un iespējams turpmāko gadu neto peļņa, lai stiprinātu kapitāla bāzi. Ieguldījumu brokeru sabiedrībai nav jāatlīdzina neviens atalgojuma mainīgās daļas samazinājums, kas veikts, lai nodrošinātu stabilu kapitāla bāzi vēlākos gados, vai ar citiem maksājumiem, līdzekļiem vai metodēm, ar ko šis nosacījums tiek apiets. EBA Public

Kompetentajām iestādēm būtu jāiejaucas, ja atalgojuma mainīgās daļas piešķiršana kaitē stabilas kapitāla bāzes saglabāšanai, pieprasot ieguldījumu brokeru sabiedrībai samazināt vai piemērot maksimālo robežvērtību kopējam atalgojuma mainīgās daļas kopumam, kas noteikts līdz brīdim, kad uzlabojas kapitāla pietiekamības situācija, un, vajadzības gadījumā, jāpiemēro rezultātu korekcijas pasākumi, jo īpaši atliktās summas, un jāpieprasa ieguldījumu brokeru sabiedrībām izmantot neto peļņu kapitāla bāzes stiprināšanai.