11. sadaļa. SREP piemērošana ieguldījumu brokeru sabiedrību grupām

This title addresses the application of the common SREP procedures and methodology as specified in these guidelines in relation to investment firms’ groups and their entities. It also provides links with the supervisory cooperation and coordination pursuant to Articles 48 and 49 of Directive (EU) 2019/2034 and in accordance with the delegated regulation adopted based on Article 48(8) of that Directive²⁵ .

²⁵ EBA/RTS/2021/06 on the colleges of supervisors for investment firm groups

In the SREP, competent authorities should also consider the potential ML/TF risks, taking into account input received from the relevant AML/CFT supervisors of the Member State where a parent undertaking is established as well as AML/CFT supervisors responsible for the AML/CFT supervision of establishments of the group in different jurisdictions, in particular the assessment of ML/TF risks, material weaknesses and breaches of AML/CFT legislation, that are linked to the cross-border group structure.

When assessing prudential implications of ML/TF risks for an investment firm cross-border group, competent authorities should leverage the information obtained through bilateral engagements with relevant AML/CFT supervisors and through their participation in AML/CFT colleges²⁶ and prudential colleges.

²⁶ AML/CFT colleges as defined in the Joint guidelines on cooperation and information exchange for the purpose of Directive (EU) 2015/849 between competent authorities supervising credit and financial institutions (“The AML/CFT Colleges Guidelines”).

417. Piemērojot SREP un šīs pamatnostādnes ieguldījumu brokeru sabiedrību grupām, kompetentajām iestādēm būtu jānovērtē grupas dzīvotspēja kopumā, kā arī tās atsevišķo vienību dzīvotspēja, vienlaikus cenšoties izvairīties no uzraudzības prasību nevajadzīgas dublēšanās. To var izdarīt, sadalot procesu divos posmos: 1) kompetentās iestādes veic to tiešā uzraudzībā esošo struktūru sākotnējo novērtējumu, un 2) kompetentās iestādes koordinē novērtēšanu, ja tā veikt a uzraudzības iestāžu kolēģiju satvarā saskaņā ar Direktīvas (ES) 2019/2034 48. panta 2. punkta un 49. panta prasībām.

418. Saskaņā ar pamatnostādņu piemērošanas jomu, kā izklāstīts 1. sadaļā:

• a. konsolidētās uzraudzības iestādēm būtu jāveic mātesuzņēmuma un ieguldījumu brokeru sabiedrību grupas sākotnējais novērtējums konsolidētā līmenī; un

23 EBA/RTS/2021/06 par ieguldījumu brokeru sabiedrību grupu uzraudzības iestāžu kolēģijām

24 NILL/TFN kolēģijas, kā definēts pamatnostādnēs par sadarbību un informācijas apmaiņu Direktīvas (ES) 2015/849 mērķiem starp kompetentajām iestādēm, kas uzrauga kredītiestādes un finanšu iestādes (“NILL/TFN kolēģiju pamatnostādnes”).

• b. kompetentajām iestādēm būtu jāveic to pārraudzībā esošo vienību sākotnējais novērtējums (individuāli vai attiecīgā gadījumā subkonsolidēti).

419. Ja šīs pamatnostādnes piemēro pārrobežu grupas meitasuzņēmumiem, meitasuzņēmumu kompetentajām iestādēm, veicot sākotnējo novērtējumu, galvenokārt būtu jāaplūko ieguldījumu brokeru sabiedrības individuāli, t. i., jānovērtē darījumdarbības m odelis, stratēģija, iekšējās pārvaldības un kontroles pasākumi, kapitāla un likviditātes riski, kā arī struktūras kapitāla un likviditātes pietiekamība, kā tās darītu attiecībā uz atsevišķu ieguldījumu brokeru sabiedrību. Šādu sākotnējo novērtējumu konstatējumos attiecīgā gadījumā būtu jāietver arī galveno ievainojamību apzināšana grupas kontekstā, kas var būt saistītas ar ieguldījumu brokeru sabiedrības paļaušanos uz mātesuzņēmumu/grupu finansējuma, kapitāla un tehnoloģiskā atbalsta saņemšanai. Veicot individuālus sākotnējos novērtējumus, kompetentajām iestādēm būtu jāatspoguļo arī stiprās puses un mazinošie faktori saistībā ar sabiedrību, kas ir grupas daļa, kuri var būt saistīti ar grupas tehnoloģiskā atbalsta un finansiālā atbalsta kārtību.

420. Šāda sākotnējā SREP elementu novērtējuma rezultātiem, tostarp, viedokļiem par būtiskā ka jām atkarībām no mātesuzņēmuma/grupas, ja tie identificēti, vajadzētu kalpot kā vērtējum am , un kompetentajām iestādēm tie būtu jāapspriež uzraudzības iestāžu kolēģijās, kas izveidotas saskaņā ar Direktīvas (ES) 2019/2034 48. panta prasībām.

421. Pēc pārrunām uzraudzības iestāžu kolēģijās kompetentajām iestādēm būtu jāpabeidz attiecīgie SREP novērtējumi, veicot nepieciešamā s korekcijas, kuru pamatā ir kolēģiju diskusiju rezultāti.

422. Kompetentajām iestādēm uzraudzības iestāžu kolēģiju ietvaros būtu jāapspriež un jākoordinē:

• a. plānošana, tostarp biežums un termiņi dažādu konsolidētās grupas SREP elementu novērtēšanai;
• b. sīka informācija par to etalonrādītāju piemērošanu, kurus izmanto SREP elementu novērtēšanai;
• c. pieeja riska apakškategoriju novērtēšanai un vērtēšanai individuāli, ja šādas apakškategorijas ir identificēt as kā būtiskas;
• d. informācija, kas nepieciešama no ieguldījumu brokeru sabiedrības konsolidētā un vienības līmenī, lai veiktu SREP elementu novērtēšanu;
• e. novērtējuma rezultāti, tostarp SREP vērtējums, kas no teikt s dažādiem elementiem, un vispārējais SREP novērtējums un vispārējais SREP vērtējums konsolidētā un vienības līmenī. Apspriežot individuālo ar kapitālu un likviditāti saistīto risku

novērtējumu, kompetentajām iestādēm vajadzētu koncentrēties uz riskiem, kas tiek identificēti kā būtiski attiecīgajām sabiedrībām;

• f. pārrobežu prudenciālā ietekmi, ko rada riski un bažas saistībā ar NILL/TF;
• g. plānotos uzraudzības un agrīnās intervences pasākumus, ja vajadzīgs.

11.2 SREP kapitāla novērtējums un ieguldījumu brokeru sabiedrību specifiskās prudenciālās

423. K apitāla pietiekamības un prasību noteikšana pārrobežu ieguldījumu brokeru sabiedrību grupām saskaņā ar 7. sadaļā aprakstīto procesu ir daļa no apspriešanās uzraudzības iestāžu kolēģijā .

424. Uzraudzības iestāžu kolēģijā būtu jāapspriež uzraudzības pilnvaru īstenošana un uzraudzības pasākumu veikšana, tostarp attiecībā uz papildu pašu kapitāla noteikšanu konsolidētā vai atsevišķu vienību līmenī saskaņā ar Direktīvas (ES) 2019/2034 39. panta 2. punkta a) apakšpunktu, kā noteikts 7. sadaļā.

425. Saistībā ar diskusijām par pašu kapitāla līmeņa pietiekamību un papildu pašu kapitāla prasības noteikšanu kompetentajām iestādēm būtu jāapsver:

• a. risku būtiskums un konstatēto trūkumu novērtējums gan konsolidētā, gan atsevišķu sabiedrību līmenī (t. i., kuri riski ir būtiski grupai kopumā un kuri ir būtiski tikai vienai vienībai) un pašu kapitāla līmenis, kas nepieciešams šādu risku segšanai;
• b. ja konstatētās nepilnības ir kopīgas vairākām vienībām, novērtējuma un uzraudzības reakcijas koordinēšana un jo īpaši lemšana par to, vai pasākumi būtu jāpiemēro konsolidētā līmenī vai arī proporcionāli vienības līmenī tām vienībām, kam raksturīgi kopēji trūkumi;
• c. uzraudzības etalonrādītāja aprēķinu rezultāti, ko izmanto, lai noteiktu papildu pašu kapitāla prasību visām grupas vienībām un konsolidētā līmenī;
• d. papildu pašu kapitāla prasība, kas jāpiemēro vienībām un konsolidētā līmenī, lai nodrošinātu galīgo pašu kapitāla prasību konsekvenci un to, vai ir nepieciešams pašu kapitālu pārcelt no konsolidētā uz vienības līmeni; un
• e. P2G noteikšana ieguldījumu uzņēmuma mātes uzņēmumam vai meitas uzņēmumam vai konsolidētā līmenī.

426. K apitāla prasība un citi kapitāla pasākumi attiecīgā gadījumā būtu jānosaka konsolidētā un individuālā līmenī. Subkonsolidētā līmenī kapitāla prasībai un citiem kapitāla pasākumiem būtu jāattiecas tikai uz subkonsolidētās grupas mātes uzņēmumu, 119 lai izvairītos no to papildu pašu kapitāla prasību divkāršas uzskaites, ko kompetentās iestādes ņem vērā attiecībā uz meitas uzņēmumiem citās dalībvalstīs .

427. Kompetentajām iestādēm, kas atbild par pārrobežu ieguldījumu brokeru sabiedrību grupu un to vienību uzraudzību, būtu jāapspriež un, ja iespējams, jākoordinē visu uzraudzības un agrīnās intervences pasākumu piemērošana vajadzības gadījumā grupai un/vai tās būtiskajām vienībām, lai nodrošinātu, ka identificētajām ievainojamībām tiek konsekventi piemēroti vispiemērotākie pasākumi, ņemot vērā grupas dimensiju, tostarp savstarpējās atkarības un grupas iekšējo s pasākumus, kā minēts iepriekš.

428. Kompetentajām iestādēm, kas atbildīgas par pārrobežu ieguldījumu brokeru sabiedrību grupas vienību prudenciālo uzraudzību, piemērojot uzraudzības vai administratīvos pasākumus, tai skaitā sankcijas ieguldījumu brokeru sabiedrībām par to, ka tās nav pienācīgi novērsušas nepilnības saistībā ar NIL/TF riskiem, būtu jāsadarbojas ar attiecīgajām NILL/TFN uzraudzības iestādēm.

120