20. Vadības struktūras pienākumos jāiekļauj vismaz šādu darbību noteikšana, apstiprināšana un …

Vadības struktūras pienākumos jāiekļauj vismaz šādu darbību noteikšana, apstiprināšana un īstenošanas pārraudzība:

• a. emitenta vispārējā darbības stratēģija un galvenās politikas jomas spēkā esošās tiesiskās un regulējošās sistēmas ietvaros, ņemot vērā emitenta ilgtermiņa finanšu intereses un maksātspēju, kā arī ART turētāju intereses;
• b. Regulas (ES) 2023/1114 34. panta 5. punktā noteiktā politik a ; šādai politikai jāatbilst emitenta vēlmei uzņemties risku un riska tolerancei, kā arī ART emitenta klientu, kuriem ART tiks piedāvāti, un to potenciālo turētāju īpašībām un vajadzībām;
• c. emitenta organizācija ART emitēšanai, norādot darbiniekiem nepieciešamās prasmes, zināšanas un pieredzi, kā arī nepieciešamos resursus;
• d. vispārējā riska stratēģij a , emitenta vēlme uzņemties risku un tā riska pārvaldības sistēm a , tostarp atbilstoš a politik a un procedūras, ņemot vērā makroekonomisko vidi un uzņēmējdarbības ciklu un precizējot vadības struktūras iesaistīšanos riska pārvaldības jautājumos;
• e. atbilstoš a un efektīv a iekšējās kontroles sistēm a , tostarp riska pārvaldības sistēm a un labi funkcionējoš i iekšējās kontroles mehānism i , lai nodrošinātu atbilstību piemērojamām regulatīvajām prasībām, tostarp attiecībā uz aktīvu rezervju pārvaldību;
• f. atalgojuma politika nozīmīgu ART emitentiem, kas atbilst Regulas (ES) 2023/1114⁶ 45. panta 1. punktam;
• g. politika un procedūras interešu konfliktu identificēšanai, novēršanai, pārvaldībai un atklāšanai saskaņā ar Regulas (ES) 2023/1114 32. pantu⁷ ;
• h. pasākumi, kuru mērķis ir nodrošināt, ka vadības struktūras individuālie un kolektīvie piemērotības novērtējumi tiek veikti efektīvi, ka vadības struktūras sastāvs ir atbilstošs un ka vadības struktūra efektīvi pilda savas funkcijas;
• i. riska kultūr a saskaņā ar IV sadaļas 7. iedaļu, kas attiecas uz ART emitenta rīcību saistībā ar riska apzināšanos un riska uzņemšanos;
• j. korporatīvā kultūra un vērtības saskaņā ar IV sadaļas 8. iedaļu, kas veicina atbildīgu un ētisku rīcību, tostarp rīcības kodekss vai cits līdzīgs instruments;
• k. mehānismi ar mērķi nodrošināt grāmatvedības un finanšu pārskatu sniegšanas sistēmu integritāti, tostarp finanšu un darbības kontroles pasākumi un tiesību aktu un attiecīgo standartu ievērošana.

⁶ Sk. RTS par pārvaldības kārtības minimālo saturu attiecībā uz nozīmīgu ART emitentu atalgojuma politiku saskaņā ar Regulas (ES) 2023/1114 45. panta 7. punkta a) apakšpunktu.

⁷ Sk. RTS par interešu konfliktu saskaņā ar Regulas (ES) 2023/1114 32. panta 5. punktu.

1. Pārskats

1.1 Atsauces

• 34. pants 5.
• 45. pants 1.
• 32. pants Interešu konfliktu identificēšana, novēršana, pārvaldīšana un atklāšana

1.2 Identificētās prasības

1.3 Saistītie standarti

2. Identificētās prasības

3. Saistītie standarti

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/