20. Odgovornosti upravljalnega organa bi morale vključevati vsaj določanje, odobritev in nadzor …

Odgovornosti upravljalnega organa bi morale vključevati vsaj določanje, odobritev in nadzor izvajanja:

• a. splošne poslovne strategije in ključnih politik izdajatelja žetonov, vezanih na sredstva, v veljavnem pravnem in regulativnem okviru ob upoštevanju dolgoročnih finančnih interesov in kapitalske ustreznosti izdajatelja ter interesov imetnikov žetonov, vezanih na sredstva;
• b. politik, ki se zahtevajo v skladu s členom 34(5) Uredbe (EU) 2023/1114; take politike bi morale biti skladne z nagnjenostjo izdajatelja k prevzemanju tveganja in njegovim sprejemljivim tveganjem ter značilnostmi in potrebami strank izdajatelja žetonov, vezanih na sredstva, ki jim bodo ponujeni, in potencialnih imetnikov teh žetonov;
• c. organizacije izdajatelja za izdajanje žetonov, vezanih na sredstva, z navedbo spretnosti, znanja in izkušenj, ki jih potrebujejo zaposleni, ter potrebnih virov;
• d. splošne strategije tveganj, nagnjenosti izdajatelja k prevzemanju tveganj in njegovega okvira upravljanja tveganj, vključno z ustreznimi politikami in postopki, ob upoštevanju makroekonomskega okolja in poslovnega cikla ter z navedbo sodelovanja upravljalnega organa pri vprašanjih upravljanja tveganj;
• e. ustreznega in učinkovitega okvira notranjih kontrol, vključno z okvirom za upravljanje tveganj in dobro delujočimi mehanizmi notranjih kontrol, da se zagotovi skladnost z veljavnimi regulativnimi zahtevami, tudi v zvezi z upravljanjem rezerve sredstev;
• f. politike prejemkov za izdajatelje pomembnih žetonov, vezanih na sredstva, ki je v skladu s členom 45(1) Uredbe (EU) 2023/1114⁶ ;
• g. politik in postopkov za odkrivanje, preprečevanje, obvladovanje in razkrivanje nasprotij interesov v skladu s členom 32 Uredbe (EU) 2023/1114⁷ ;
• h. ureditev, namenjenih zagotavljanju učinkovitega izvajanja posameznih in skupnih ocen primernosti upravljalnega organa, zagotavljanju ustrezne sestave upravljalnega organa ter zagotavljanju, da upravljalni organ učinkovito opravlja svoje funkcije;
• i. kulture tveganj v skladu z naslovom IV, oddelek 7, v zvezi z zavedanjem izdajatelja žetonov, vezanih na sredstva, o tveganjih in njegovim prevzemanjem tveganj;
• j. korporativne kulture in vrednot v skladu z naslovom IV, oddelek 8, ki spodbujajo odgovorno in etično ravnanje, vključno s kodeksom ravnanja ali podobnim aktom;
• k. ureditev, namenjenih zagotavljanju celovitosti sistemov računovodskega in finančnega poročanja, vključno s finančno in operativno kontrolo ter skladnostjo s predpisi in ustreznimi standardi.

⁶ Glej regulativne tehnične standarde o najmanjšem obsegu vsebine ureditev upravljanja v zvezi s politiko prejemkov za izdajatelje pomembnih žetonov, vezanih na sredstva, v skladu s členom 45(7), točka (a), Uredbe (EU) 2023/1114.

⁷ Glej regulativne tehnične standarde o nasprotju interesov v skladu s členom 32(5) Uredbe (EU) 2023/1114.

1. Pregled

1.1 Sklici

• Article 34 5.
• Article 45 1.
• Article 32 Identification, prevention, management and disclosure of conflicts of interest

1.2 Ugotovljene zahteve

1.3 Povezani standardi

2. Ugotovljene zahteve

3. Povezani standardi

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/