ZAŁĄCZNIK II

Odniesienia prawne i instrukcje

Numer kolumny

Wyjaśnienie

a)

Łączne kwoty ekspozycji na ryzyko

Łączna kwota ekspozycji na ryzyko obliczona zgodnie z art. 92 ust. 3 i art. 95, 96 i 98 CRR

b)

Łączne kwoty ekspozycji na ryzyko (T-1)

Łączna kwota ekspozycji na ryzyko ujawniona w poprzednim okresie, za który informacje podlegają ujawnieniu

c)

Łączne wymogi w zakresie funduszy własnych

Wymogi w zakresie funduszy własnych odpowiadające kwotom ekspozycji ważonych ryzykiem w przypadku poszczególnych kategorii ryzyka

Odniesienia prawne i instrukcje

Numer wiersza

Wyjaśnienie

1

Ryzyko kredytowe (z wyłączeniem ryzyka kredytowego kontrahenta)

Kwoty ekspozycji ważonych ryzykiem i wymogi w zakresie funduszy własnych obliczane zgodnie z częścią trzecią tytuł II rozdziały 1–4 CRR i z art. 379 CRR. Nie uwzględnienia się kwot ekspozycji ważonych ryzykiem w przypadku ekspozycji sekurytyzacyjnych w portfelu bankowym i w przypadku ryzyka kredytowego kontrahenta, które to kwoty ujawnia się w wierszach 6 i 16 niniejszego wzoru. W kwocie ujawnianej w tym wierszu instytucje uwzględniają kwoty ekspozycji ważonych ryzykiem i wymogi w zakresie funduszy własnych z tytułu ryzyka związanego z dostawami z późniejszym terminem rozliczenia, obliczonego zgodnie z art. 379 CRR.

2

Ryzyko kredytowe (z wyłączeniem ryzyka kredytowego kontrahenta) – w tym metoda standardowa

Kwoty ekspozycji ważonych ryzykiem i wymogi w zakresie funduszy własnych obliczane zgodnie z metodą standardową dotyczącą ryzyka kredytowego (część trzecia tytuł II rozdział 2 CRR i art. 379 CRR).

3

Ryzyko kredytowe (z wyłączeniem ryzyka kredytowego kontrahenta) – w tym podstawowa metoda IRB (F-IRB)

Kwoty ekspozycji ważonych ryzykiem i wymogi w zakresie funduszy własnych obliczane zgodnie z podstawową metodą IRB dotyczącą ryzyka kredytowego (część trzecia tytuł II rozdział 3 CRR), z wyłączeniem kwot ekspozycji ważonych ryzykiem ujawnianych w wierszu 4 w odniesieniu do ekspozycji związanych z kredytowaniem specjalistycznym objętych metodą klasyfikacji oraz w wierszu EU 4a w odniesieniu do instrumentów kapitałowych objętych uproszczoną metodą ważenia ryzykiem, a także z uwzględnieniem kwot ekspozycji ważonych ryzykiem i wymogów w zakresie funduszy własnych obliczanych zgodnie z art. 379 CRR.

4

Ryzyko kredytowe (z wyłączeniem ryzyka kredytowego kontrahenta) – w tym: metoda klasyfikacji

Kwoty ekspozycji ważonych ryzykiem i wymogi w zakresie funduszy własnych w przypadku ekspozycji związanych z kredytowaniem specjalistycznym objętych metodą klasyfikacji obliczanych zgodnie z art. 153 ust. 5 CRR.

EU 4a

Ryzyko kredytowe (z wyłączeniem ryzyka kredytowego kontrahenta) – w tym: instrumenty kapitałowe objęte uproszczoną metodą ważenia ryzykiem

Kwoty ekspozycji ważonych ryzykiem i wymogi w zakresie funduszy własnych w przypadku instrumentów kapitałowych objętych uproszczoną metodą ważenia ryzykiem obliczanych zgodnie z art. 155 ust. 2 CRR.

5

Ryzyko kredytowe (z wyłączeniem ryzyka kredytowego kontrahenta) – w tym zaawansowana metoda IRB (A-IRB)

Kwoty ekspozycji ważonych ryzykiem i wymogi w zakresie funduszy własnych obliczane zgodnie z zaawansowaną metodą IRB dotyczącą ryzyka kredytowego (część trzecia tytuł II rozdział 3 CRR), z wyłączeniem kwot ekspozycji ważonych ryzykiem ujawnianych w wierszu 4 w odniesieniu do ekspozycji związanych z kredytowaniem specjalistycznym objętych metodą klasyfikacji oraz w wierszu EU 4a w odniesieniu do instrumentów kapitałowych objętych uproszczoną metodą ważenia ryzykiem, a także z uwzględnieniem kwot ekspozycji ważonych ryzykiem i wymogów w zakresie funduszy własnych obliczanych zgodnie z art. 379 CRR.

6

Ryzyko kredytowe kontrahenta

Kwoty ekspozycji ważonych ryzykiem i wymogi w zakresie funduszy własnych obliczane zgodnie z częścią trzecią tytuł II rozdział 6 CRR w odniesieniu do ryzyka kredytowego kontrahenta.

7

Ryzyko kredytowe kontrahenta – w tym metoda standardowa

Kwoty ekspozycji ważonych ryzykiem i wymogi w zakresie funduszy własnych obliczane zgodnie z częścią trzecią tytuł II rozdział 6 sekcja 3 CRR.

8

Ryzyko kredytowe kontrahenta – w tym metoda modeli wewnętrznych (IMM)

Kwoty ekspozycji ważonych ryzykiem i wymogi w zakresie funduszy własnych obliczane zgodnie z art. 283 CRR.

EU 8a

Ryzyko kredytowe kontrahenta – w tym ekspozycje wobec kontrahenta centralnego

Kwoty ekspozycji ważonych ryzykiem i wymogi w zakresie funduszy własnych obliczane zgodnie z częścią trzecią tytuł II rozdział 6 sekcja 9 CRR.

EU 8b

Ryzyko kredytowe kontrahenta – w tym korekta wyceny kredytowej

Kwoty ekspozycji ważonych ryzykiem i wymogi w zakresie funduszy własnych obliczane zgodnie z częścią trzecią tytuł VI CRR.

9

Ryzyko kredytowe kontrahenta – w tym pozostałe ryzyko kredytowe kontrahenta

Kwota ekspozycji ważonych ryzykiem i wymogi w zakresie funduszy własnych z tytułu ryzyka kredytowego kontrahenta nieujawniane w wierszach 7, 8, EU 8a i EU 8b.

10

Nie dotyczy

11

Nie dotyczy

12

Nie dotyczy

13

Nie dotyczy

14

Nie dotyczy

15

Ryzyko rozliczenia

Kwota ekspozycji na ryzyko i wymogi w zakresie funduszy własnych obliczane w przypadku ryzyka rozliczenia/dostawy zgodnie z art. 378 CRR.

16

Ekspozycje sekurytyzacyjne w portfelu bankowym (po uwzględnieniu ograniczenia)

Kwoty ekspozycji ważonych ryzykiem i wymogi w zakresie funduszy własnych obliczane zgodnie z częścią trzecią tytuł II rozdział 5 CRR.

17

Sekurytyzacja – w tym metoda SEC-IRBA

Kwoty ekspozycji ważonych ryzykiem i wymogi w zakresie funduszy własnych obliczane zgodnie z metodą regulacyjną SEC-IRBA stosowaną zgodnie z hierarchią metod określoną w art. 254 CRR.

18

Sekurytyzacja – w tym metoda SEC-ERBA (uwzględniając metodę wewnętrznych oszacowań)

Kwoty ekspozycji ważonych ryzykiem i wymogi w zakresie funduszy własnych obliczane zgodnie z metodą regulacyjną SEC-ERBA (uwzględniając metodę wewnętrznych oszacowań) stosowaną zgodnie z hierarchią metod określoną w art. 254 CRR.

19

Sekurytyzacja – w tym metoda SEC-SA

Kwoty ekspozycji ważonych ryzykiem i wymogi w zakresie funduszy własnych obliczane zgodnie z metodą regulacyjną SEC-SA stosowaną zgodnie z hierarchią metod określoną w art. 254 CRR.

EU 19a

Sekurytyzacja – w tym waga ryzyka równa 1 250  % / odliczenie

Kwoty ekspozycji ważonych ryzykiem i wymogi w zakresie funduszy własnych w przypadku ekspozycji sekurytyzacyjnych w portfelu bankowym z zastosowaniem wagi ryzyka równej 1 250  % lub odliczenia z funduszy własnych zgodnie z częścią trzecią tytuł II rozdział 5 CRR.

20

Ryzyko pozycji, ryzyko walutowe i ryzyko cen towarów (ryzyko rynkowe)

Kwoty ekspozycji ważonych ryzykiem i wymogi w zakresie funduszy własnych obliczane zgodnie z częścią trzecią tytuł IV CRR.

21

Ryzyko rynkowe – w tym metoda standardowa

Kwoty ekspozycji ważonych ryzykiem i wymogi w zakresie funduszy własnych obliczane zgodnie z częścią trzecią tytuł IV rozdziały 2–4 CRR.

22

Ryzyko rynkowe – w tym metoda modeli wewnętrznych

Kwota ekspozycji na ryzyko i wymogi w zakresie funduszy własnych obliczane zgodnie z częścią trzecią tytuł IV rozdział 5 CRR.

EU 22a

Duże ekspozycje

Kwota ekspozycji na ryzyko i wymogi w zakresie funduszy własnych obliczane zgodnie z art. 92 ust. 3 lit. b) ppkt (ii) CRR.

23

Ryzyko operacyjne

Kwota ekspozycji na ryzyko i wymogi w zakresie funduszy własnych obliczane zgodnie z częścią trzecią tytuł III CRR.

EU 23a

Ryzyko operacyjne – w tym metoda wskaźnika bazowego

Kwota ekspozycji na ryzyko i wymogi w zakresie funduszy własnych obliczane zgodnie z częścią trzecią tytuł III rozdział 2 CRR.

EU 23b

Ryzyko operacyjne – w tym metoda standardowa

Kwota ekspozycji na ryzyko i wymogi w zakresie funduszy własnych obliczane zgodnie z częścią trzecią tytuł III rozdział 3 CRR.

EU 23c

Ryzyko operacyjne – w tym metoda zaawansowanego pomiaru

Kwota ekspozycji na ryzyko i wymogi w zakresie funduszy własnych obliczane zgodnie z częścią trzecią tytuł III rozdział 4 CRR.

24

Kwoty poniżej progów odliczeń (podlegające wadze ryzyka równej 250 %)

Kwota ta odpowiada kwotom pozycji podlegających stosowaniu wagi ryzyka równej 250 %, o których mowa w art. 48 ust. 4 CRR, po zastosowaniu wagi ryzyka równej 250 %. Kwoty te obejmują:

Informacje w tym wierszu ujawnia się wyłącznie w celach informacyjnych, gdyż kwota wskazana w tym miejscu jest uwzględniana również w wierszu 1, w którym instytucje są proszone o ujawnienie informacji na temat ryzyka kredytowego.

25

Nie dotyczy

26

Nie dotyczy

27

Nie dotyczy

28

Nie dotyczy

29

Ogółem

Łączna kwota ekspozycji na ryzyko obliczona zgodnie z art. 92 ust. 3 oraz art. 95, 96 i 98 CRR.

Odniesienia prawne i instrukcje

Numer kolumny

Wyjaśnienie

a–e

Okresy, za który informacje podlegają ujawnieniu – T, T-1, T-2, T-3 i T-4 – oznaczają okresy kwartalne, w odniesieniu do których wprowadza się dane w zależności od częstotliwości określonej w art. 433a, 433b i 433c CRR.

Instytucje, które ujawniają informacje uwzględnione w tym wzorze raz na kwartał, wprowadzają dane za okresy T, T-1, T-2, T-3 i T-4; instytucje, które ujawniają informacje uwzględnione w tym wzorze raz na pół roku, wprowadzają dane za okresy T, T-2 i T-4; natomiast instytucje, które ujawniają informacje uwzględnione w tym wzorze raz na rok, wprowadzają dane za okresy T i T-4.

Instytucje ujawniają daty odpowiadające okresom, za które informacje podlegają ujawnieniu.

Ujawnienie dat w odniesieniu do poprzednich okresów nie jest wymagane, jeżeli dane ujawnia się po raz pierwszy.

Odniesienia prawne i instrukcje

Numer wiersza

Wyjaśnienie

1

Kapitał podstawowy Tier I

Kwota kapitału podstawowego Tier I to kwota ujawniana przez instytucje w załączniku VII do niniejszego rozporządzenia wykonawczego (wiersz 29 wzoru EU CC1 – Struktura regulacyjnych funduszy własnych)

2

Kapitał Tier I

Kwota kapitału Tier I to kwota ujawniana przez instytucje w załączniku VII do niniejszego rozporządzenia wykonawczego (wiersz 45 wzoru EU CC1 – Struktura regulacyjnych funduszy własnych)

3

Łączny kapitał

Kwota łącznego kapitału to kwota ujawniana przez instytucje w załączniku VII do niniejszego rozporządzenia wykonawczego (wiersz 59 wzoru EU CC1 – Struktura regulacyjnych funduszy własnych)

4

Łączna kwota ekspozycji na ryzyko

Łączna kwota ekspozycji na ryzyko to kwota ujawniana przez instytucje w załączniku VII do niniejszego rozporządzenia wykonawczego (wiersz 60 wzoru EU CC1 – Struktura regulacyjnych funduszy własnych)

5

Współczynnik kapitału podstawowego Tier I (%)

Współczynnik kapitału podstawowego Tier I to wartość ujawniana przez instytucje w załączniku VII do niniejszego rozporządzenia wykonawczego (wiersz 61 wzoru EU CC1 – Struktura regulacyjnych funduszy własnych)

6

Współczynnik kapitału Tier I (%)

Współczynnik kapitału Tier I to wartość ujawniana przez instytucje w załączniku VII do niniejszego rozporządzenia wykonawczego (wiersz 62 wzoru EU CC1 – Struktura regulacyjnych funduszy własnych)

7

Łączny współczynnik kapitałowy (%)

Łączny współczynnik kapitałowy to wartość ujawniana przez instytucje w załączniku VII do niniejszego rozporządzenia wykonawczego (wiersz 63 wzoru EU CC1 – Struktura regulacyjnych funduszy własnych)

EU 7a

Dodatkowe wymogi w zakresie funduszy własnych w celu uwzględnienia ryzyka innego niż ryzyko nadmiernej dźwigni (%)

Dodatkowe wymogi w zakresie funduszy własnych w celu uwzględnienia ryzyka innego niż ryzyko nadmiernej dźwigni nakładane przez właściwy organ na podstawie art. 104 ust. 1 lit. a) CRD, wyrażone jako odsetek łącznej kwoty ekspozycji na ryzyko.

EU 7b

W tym: obejmujące kapitał podstawowy Tier I (punkty procentowe)

Część dodatkowych wymogów w zakresie funduszy własnych w celu uwzględnienia ryzyka innego niż ryzyko nadmiernej dźwigni nakładanych przez właściwy organ na podstawie art. 104 ust. 1 lit. a) CRD, która to część wymogów musi być spełniona z wykorzystaniem kapitału podstawowego Tier I zgodnie z art. 104a ust. 4 akapity pierwszy i trzeci.

EU 7c

W tym: obejmujące kapitał Tier I (punkty procentowe)

Część dodatkowych wymogów w zakresie funduszy własnych w celu uwzględnienia ryzyka innego niż ryzyko nadmiernej dźwigni nakładanych przez właściwy organ na podstawie art. 104 ust. 1 lit. a) CRD, która to część wymogów musi być spełniona z wykorzystaniem kapitału Tier I zgodnie z art. 104a ust. 4 akapity pierwszy i trzeci.

EU 7d

Łączne wymogi w zakresie funduszy własnych SREP (współczynnik TSCR) (%)

Suma następujących ppkt (i) oraz (ii):

(i)  łącznego współczynnika kapitałowego (8 %), jak określono w art. 92 ust. 1 lit. c) CRR;

(ii)  dodatkowych wymogów w zakresie funduszy własnych w celu uwzględnienia ryzyka innego niż ryzyko nadmiernej dźwigni (wymogi filaru II) nakładanych przez właściwy organ na podstawie art. 104 ust. 1 lit. a) CRD i ustalonych zgodnie z kryteriami określonymi w wytycznych EUNB dotyczących wspólnych procedur i metod stosowanych w ramach procesu przeglądu i oceny nadzorczej oraz nadzorczych testów warunków skrajnych (1) (EBA SREP GL)), wyrażonych jako odsetek łącznych kwot ekspozycji ważonych ryzykiem.

Pozycja ta musi odzwierciedlać współczynnik całkowitego wymogu kapitałowego SREP (TSCR) podany do wiadomości instytucji przez właściwy organ. TSCR zdefiniowano w sekcji 1.2 EBA SREP GL.

Jeżeli właściwy organ nie podał żadnych dodatkowych wymogów w zakresie funduszy własnych w celu uwzględnienia ryzyka innego niż ryzyko nadmiernej dźwigni, ujawnia się tylko ppkt (i).

8

Bufor zabezpieczający (%)

Kwota funduszy własnych, do których utrzymywania instytucje są zobowiązane zgodnie z art. 128 pkt 1 i art. 129 CRD, wyrażona jako odsetek łącznych kwot ekspozycji ważonych ryzykiem.

EU 8a

Bufor zabezpieczający wynikający z ryzyka makroostrożnościowego lub ryzyka systemowego zidentyfikowanego na poziomie państwa członkowskiego (%)

Kwota bufora zabezpieczającego wynikającego z ryzyka makroostrożnościowego lub ryzyka systemowego zidentyfikowanego na poziomie państwa członkowskiego, która może być wymagana zgodnie z art. 458 CRR poza buforem zabezpieczającym, wyrażona jako odsetek łącznych kwot ekspozycji ważonych ryzykiem.

9

Specyficzny dla instytucji bufor antycykliczny (%)

Kwota funduszy własnych, do których utrzymywania instytucje są zobowiązane zgodnie z art. 128 pkt 2, art. 130 i art. 135–140 CRD, wyrażona jako odsetek łącznych kwot ekspozycji ważonych ryzykiem.

Odsetek ten musi odzwierciedlać kwotę funduszy własnych niezbędnych do spełnienia odpowiednich wymogów w zakresie buforów kapitałowych na dzień ujawnienia.

EU 9a

Bufor ryzyka systemowego (%)

Kwota funduszy własnych, do których utrzymywania instytucje są zobowiązane zgodnie z art. 128 pkt 5, art. 133 i art. 134 CRD, wyrażona jako odsetek łącznych kwot ekspozycji ważonych ryzykiem.

Odsetek ten musi odzwierciedlać kwotę funduszy własnych niezbędnych do spełnienia odpowiednich wymogów w zakresie buforów kapitałowych na dzień ujawnienia.

10

Bufor globalnych instytucji o znaczeniu systemowym (%)

Kwota funduszy własnych, do których utrzymywania instytucje są zobowiązane zgodnie z art. 128 pkt 3 i art. 131 CRD, wyrażona jako odsetek łącznych kwot ekspozycji ważonych ryzykiem.

Odsetek ten musi odzwierciedlać kwotę funduszy własnych niezbędnych do spełnienia odpowiednich wymogów w zakresie buforów kapitałowych na dzień ujawnienia.

EU 10a

Bufor innych instytucji o znaczeniu systemowym (%)

Kwota funduszy własnych, do których utrzymywania instytucje są zobowiązane zgodnie z art. 128 pkt 4 i art. 131 CRD, wyrażona jako odsetek łącznych kwot ekspozycji ważonych ryzykiem.

Odsetek ten musi odzwierciedlać kwotę funduszy własnych niezbędnych do spełnienia odpowiednich wymogów w zakresie buforów kapitałowych na dzień ujawnienia.

11

Wymóg połączonego bufora (%)

Zgodnie z art. 128 pkt 6 CRD, kwota wyrażona jako odsetek łącznych kwot ekspozycji ważonych ryzykiem.

EU 11a

Współczynnik łącznego wymogu kapitałowego (OCR) (%)

Suma następujących ppkt (i) oraz (ii):

(i)  współczynnika TSCR, o którym mowa w wierszu EU 7d;

(ii)  współczynnika wymogu połączonego bufora, o którym mowa w art. 128 pkt 6 CRD – w zakresie, w jakim ma on zastosowanie zgodnie z przepisami prawa.

Pozycja ta musi odzwierciedlać współczynnik łącznego wymogu kapitałowego (OCR), jak określono w sekcji 1.2 EBA SREP GL.

Jeżeli nie ma zastosowania żaden wymóg w zakresie bufora, ujawnia się tylko ppkt (i).

12

Kapitał podstawowy Tier I dostępny po spełnieniu łącznych wymogów w zakresie funduszy własnych SREP (%)

13

Miara ekspozycji całkowitej

Miara ekspozycji całkowitej zgodnie z kwotą ujawnianą przez instytucje w załączniku XI do niniejszego rozporządzenia wykonawczego (wiersz 24 wzoru EU LR2 – LRCom: Wspólne ujawnianie wskaźnika dźwigni)

14

Wskaźnik dźwigni (%)

Wskaźnik dźwigni zgodnie z wartością ujawnianą przez instytucje w załączniku XI do niniejszego rozporządzenia wykonawczego (wiersz 25 wzoru EU LR2 – LRCom: Wspólne ujawnianie wskaźnika dźwigni)

EU 14a

Dodatkowe wymogi w zakresie funduszy własnych w celu uwzględnienia ryzyka nadmiernej dźwigni finansowej (%)

Dodatkowe wymogi w zakresie funduszy własnych w celu uwzględnienia ryzyka nadmiernej dźwigni nakładane przez właściwy organ na podstawie art. 104 ust. 1 lit. a) CRD, wyrażone jako odsetek miary ekspozycji całkowitej.

Dodatkowe wymogi w zakresie funduszy własnych zgodnie z wartością ujawnianą przez instytucje w załączniku XI do niniejszego rozporządzenia wykonawczego (wiersz EU-26a wzoru EU LR2 – LRCom: Wspólne ujawnianie wskaźnika dźwigni).

EU 14b

W tym: obejmujące kapitał podstawowy Tier I (punkty procentowe)

Część dodatkowych wymogów w zakresie funduszy własnych w celu uwzględnienia ryzyka nadmiernej dźwigni nakładanych przez właściwy organ na podstawie art. 104 ust. 1 lit. a) CRD, która to część wymogów musi być spełniona z wykorzystaniem kapitału podstawowego Tier I zgodnie z art. 104a ust. 4 akapit trzeci.

Dodatkowe wymogi w zakresie funduszy własnych zgodnie z wartością ujawnianą przez instytucje w załączniku XI do niniejszego rozporządzenia wykonawczego (wiersz EU-26b wzoru EU LR2 – LRCom: Wspólne ujawnianie wskaźnika dźwigni).

EU 14c

Łączne wymogi w zakresie wskaźnika dźwigni SREP (%)

Suma następujących ppkt (i) oraz (ii):

(i)  minimalny wymóg dotyczący wskaźnika dźwigni określony w art. 92 ust. 1 lit. d) CRR lub skorygowany wymóg dotyczący wskaźnika dźwigni obliczany zgodnie z art. 429a ust. 7 CRR, stosownie do przypadku;

(ii)  dodatkowe wymogi w zakresie funduszy własnych w celu uwzględnienia ryzyka nadmiernej dźwigni (wymogi filaru II) nakładane przez właściwy organ na podstawie art. 104 ust. 1 lit. a) CRD, wyrażone jako odsetek miary ekspozycji całkowitej.

Pozycja ta musi odzwierciedlać łączny wymóg dotyczący wskaźnika dźwigni SREP (TSLRR) podany do wiadomości instytucji przez właściwy organ.

Jeżeli właściwy organ nie nałożył żadnych dodatkowych wymogów w zakresie funduszy własnych w celu uwzględnienia ryzyka nadmiernej dźwigni, ujawnia się tylko ppkt (i).

EU 14d

Wymóg w zakresie bufora wskaźnika dźwigni (%)

Art. 92 ust. 1a CRR

Mający zastosowanie bufor wskaźnika dźwigni zgodnie z wartością ujawnianą przez instytucje w załączniku XI do niniejszego rozporządzenia wykonawczego (wiersz 27 wzoru EU LR2 – LRCom: Wspólne ujawnianie wskaźnika dźwigni)

EU 14e

Łączny wymóg w zakresie wskaźnika dźwigni (%)

Suma wierszy EU 14c i EU 14d

15

Całkowite aktywa płynne wysokiej jakości (HQLA) (wartość ważona – średnia)

Instytucje ujawniają jako wartość ważoną wartość aktywów płynnych zgodnie z art. 9 rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2015/61 (2) przed zastosowaniem mechanizmu korekty określonego w art. 17 ust. 2 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/61.

EU 16a

Wypływy środków pieniężnych – Całkowita wartość ważona

Instytucje ujawniają sumę wartości ważonej swoich wypływów środków pieniężnych ujawnioną w załączniku XIII (wiersz 16 wzoru EU LIQ1 – Informacje ilościowe na temat wskaźnika pokrycia wypływów netto).

EU 16b

Wpływy środków pieniężnych – Całkowita wartość ważona

Instytucje ujawniają sumę wartości ważonej swoich wpływów środków pieniężnych ujawnioną w załączniku XIII (wiersz 20 wzoru EU LIQ1 – Informacje ilościowe na temat wskaźnika pokrycia wypływów netto).

16

Całkowite wypływy środków pieniężnych netto (wartość skorygowana)

Instytucje ujawniają skorygowaną wartość wypływu płynności netto, która jest równa całkowitym wypływom pomniejszonym o redukcję wpływów całkowicie wyłączonych, pomniejszonym o redukcję wpływów podlegających ograniczeniu wynoszącemu 90 % i pomniejszonym o redukcję wpływów podlegających ograniczeniu wynoszącemu 75 %.

17

Wskaźnik pokrycia wypływów netto (%)

Instytucje ujawniają jako wartość skorygowaną wyrażony procentowo „wskaźnik pokrycia wypływów netto (%)” określony w art. 4 ust. 1 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/61.

Wskaźnik pokrycia wypływów netto jest równy stosunkowi posiadanego przez instytucję kredytową zabezpieczenia przed utratą płynności do jej wypływów płynności netto przez okres występowania warunków skrajnych trwający 30 dni kalendarzowych; wskaźnik ten jest wyrażony procentowo.

18

Dostępne stabilne finansowanie ogółem

Instytucje ujawniają kwotę dostępnego stabilnego finansowania obliczoną zgodnie z częścią szóstą tytuł IV rozdział 3 CRR, ujawnianą w załączniku XIII (wiersz 14 wzoru EU LIQ2 – Wskaźnik stabilnego finansowania netto).

19

Wymagane stabilne finansowanie ogółem

Instytucje ujawniają kwotę wymaganego stabilnego finansowania obliczoną zgodnie z częścią szóstą tytuł IV rozdział 4 CRR, ujawnianą w załączniku XIII (wiersz 33 wzoru EU LIQ2 – Wskaźnik stabilnego finansowania netto).

20

Wskaźnik stabilnego finansowania netto (%)

Wskaźnik stabilnego finansowania netto obliczony zgodnie z art. 428b CRR.

Odniesienia prawne i instrukcje

Numer kolumny

Wyjaśnienie

a)

Wartość ekspozycji

Wartość ekspozycji dla instrumentów funduszy własnych posiadanych w jakimkolwiek zakładzie ubezpieczeń, zakładzie reasekuracji lub ubezpieczeniowej spółce holdingowej, których instytucje nie odliczają od swoich funduszy własnych zgodnie z art. 49 CRR przy obliczaniu swoich wymogów kapitałowych na zasadzie indywidualnej, subskonsolidowanej i skonsolidowanej.

b)

Kwota ekspozycji na ryzyko

Kwota ekspozycji na ryzyko dla instrumentów funduszy własnych posiadanych w jakimkolwiek zakładzie ubezpieczeń, zakładzie reasekuracji lub ubezpieczeniowej spółce holdingowej, których instytucje nie odliczają od swoich funduszy własnych zgodnie z art. 49 CRR przy obliczaniu swoich wymogów kapitałowych na zasadzie indywidualnej, subskonsolidowanej i skonsolidowanej.

Odniesienia prawne i instrukcje

Numer wiersza

Wyjaśnienie

1

Dodatkowe wymogi w zakresie funduszy własnych konglomeratu finansowego (kwota)

Kwota dodatkowych wymogów w zakresie funduszy własnych konglomeratu finansowego obliczona zgodnie z art. 6 dyrektywy 2002/87/WE Parlamentu Europejskiego i Rady (1) i załącznikiem I do tej dyrektywy w przypadku stosowania metody 1 lub 2 określonej w załączniku I.

2

Współczynnik adekwatności kapitałowej konglomeratu finansowego (%)

Współczynnik adekwatności kapitałowej konglomeratu finansowego obliczony zgodnie z art. 6 dyrektywy 2002/87/WE i załącznikiem I do tej dyrektywy w przypadku stosowania metody 1 lub 2 określonej w załączniku I.

Odniesienia prawne i instrukcje

Numer wiersza

Wyjaśnienie

a)

Metoda stosowana do oceny adekwatności kapitału wewnętrznego

Instytucje ujawniają skrótowy opis metody, którą stosują do oceny adekwatności swojego kapitału wewnętrznego w celu wsparcia bieżących i przyszłych działań.

b)

Na wniosek odpowiedniego właściwego organu – rezultaty stosowanego przez instytucję procesu oceny adekwatności kapitału wewnętrznego

Instytucje ujawniają te informacje wyłącznie na żądanie odpowiedniego właściwego organu.